Document d'enregistrement universel 2023

5 PERFORMANCE FINANCIÈRE Rapport de gestion

ÉVOLUTION DU COURS DU BUTADIÈNE

Frais de personnel et effectifs Les frais de personnel s’élèvent à 7 401 millions €, soit 26,1 % des ventes, en hausse de 451 millions € par rapport à 2022. Cette variation intègre notamment un ajustement de la politique de rémunération dans un contexte inflationniste. La hausse en pourcentage des ventes (+ 1,8 point vs 2022) s'explique aussi par le décalage temporel entre les hausses de prix (passées pour l'essentiel avant 2023) et l'impact de l'inflation sur la masse salariale qui s'est poursuivi en 2023. Le taux reste toutefois légèrement inférieur à 2019. La relative stabilité des effectifs entre les deux exercices s'explique notamment par le fait que la légère croissance entrainée par l'acquisition de Flex Composite Group en septembre 2023 a été compensée par les efforts de simplification et de réorganisation des activités centrales du Groupe (1) . À fin 2023, 7 397 millions € de charges sont comptabilisées dans le résultat opérationnel des secteurs et 4 millions € en autres produits et charges opérationnels (cf. notes 6 et 9 des États financiers consolidés)

US Gulf (USD/t) Europe (EUR/t)

2 500

2 000

1 500

1 000

500

0

Déc. 2023

Janv. 2023

Janv. 2019

Janv. 2020

Janv. 2021

Janv. 2022

Exercice 2023 Exercice 2022

Variation

(en millions € et en nombre de personnes)

Total des frais de personnel

7 401

6 950

+ 6,5 % + 1,8 pt + 0,2 % + 0,1 % + 2,7 %

En % des ventes

26,1 %

24,3 %

Effectif inscrit au 31 décembre

132 500 125 000 125 000

132 200 124 900 121 700

Effectif au 31 décembre, en équivalents temps plein Effectif moyen de la période, en équivalents temps plein

Dotations aux amortissements

Exercice 2023 Exercice 2022

Variation

(en millions €)

Total des dotations aux amortissements

2 008 7,1 %

1 944 6,8 %

+ 3,3 %

En % des ventes

Les dotations aux amortissements sont en hausse de 64 millions € par rapport à 2022, à 2 008 millions €. Cette évolution modérée s'explique par la légère augmentation des investissements, lesquels ont retrouvé le niveau souhaité après plusieurs années marquées par la crise du Covid-19 et ses impacts sur l'économie mondiale.

1 917 millions € sont comptabilisés dans le résultat opérationnel des secteurs, 91 millions € en autres produits et charges opérationnels (cf. notes 6 et 9 des États financiers consolidés).

(1) Voir note 4.1.1 des États financiers consolidés

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023_ MICHELIN