Document d'enregistrement universel 2023

COMPTES CONSOLIDÉS Annexe

4.3 ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR Ǿ LE Ǿ RÉSULTAT La valeur estimative du portefeuille d’actifs financiers à la juste valeur par le résultat au 31 Ǿ décembre 2023 a été déterminée conformément aux règles de l’IDI en matière d’évaluation. Celles-ci sont présentées dans la note Ǿ 2.4 de la présente annexe. La répartition des actifs financiers selon leur niveau de juste valeur est présentée dans la note Ǿ 5.3. L’évolution du portefeuille d’investissements de l’IDI est présentée ci-dessous selon les différentes classes d’actifs.

Total

PE Europe PE Émergents Actifs liquides

Autres 2 Ǿ 718 1 Ǿ 000

(en milliers d’euros)

Valeur nette fin 2021

715 Ǿ 307 43 Ǿ 322 - Ǿ 87 Ǿ 464 - Ǿ 40 Ǿ 637 84 Ǿ 619 717 Ǿ 262 83 Ǿ 956 2 Ǿ 115

524 Ǿ 670 32 Ǿ 353 - Ǿ 34 Ǿ 235 - Ǿ 40 Ǿ 637 116 Ǿ 856 601 Ǿ 059 39 Ǿ 480 2 Ǿ 052

57 Ǿ 146

130 Ǿ 773

Acquisitions

477

9 Ǿ 492

Cessions et remboursements

- Ǿ 5 Ǿ 030

- Ǿ 48 Ǿ 137

- Ǿ 62

Reclassement

Variation des intérêts Variation de valeurs Valeur nette fin 2022

63

04

- Ǿ 10 Ǿ 639 42 Ǿ 018

- Ǿ 20 Ǿ 822 71 Ǿ 306 16 Ǿ 960 - Ǿ 4 Ǿ 430

- Ǿ 777 2 Ǿ 879

Acquisitions

5 Ǿ 679

21 Ǿ 837

- Ǿ 7 Ǿ 970

- Ǿ 775

Cessions et remboursements

- Ǿ 370 Ǿ 167 - Ǿ 356 Ǿ 992

Variation des intérêts Variation de valeurs

2 Ǿ 362

2 Ǿ 313

49

85 Ǿ 822

93 Ǿ 659

1 Ǿ 507

- Ǿ 3 Ǿ 690

- Ǿ 5 Ǿ 654

Reclassements

- Ǿ 120

2

120

- Ǿ 2

Entrée de périmètre

800

800

VALEUR NETTE FIN 2023

520 Ǿ 035

380 Ǿ 199

41 Ǿ 285

80 Ǿ 266

18 Ǿ 285

Les mouvements les plus significatifs concernant les titres de participations ont été pour l’IDI (directement ou via Financière Bagatelle) Ǿ : ■ la cession en juin Ǿ 2023 de sa participation dans le groupe Flex Composite Group avec un multiple de 12x et un TRI de 37 Ǿ % et sans réinvestissement Ǿ ; ■ la cession en décembre Ǿ 2023 de sa participation dans Ateliers de France avec un multiple de 2,1x sur cet investissement et un TRI de 13 Ǿ % Ǿ ; ■ la cession en mars Ǿ 2023 de sa participation dans le groupe Freeland avec un multiple de 2,2x et un TRI de 24 Ǿ % avec réinvestissement dans la nouvelle opération Ǿ ; ■ l’acquisition en mars Ǿ 2023 d’une participation dans Omnes avec plus de 40 Ǿ % du capital, société de gestion de portefeuille agréée par l’AMF investissant dans la transition énergétique et l’innovation Ǿ ; ■ l’acquisition au 1 er Ǿ semestre 2023 d’une participation minoritaire (33 Ǿ %) dans le capital de Natural Grass, acteur européen majeur des pelouses hybrides pour des applications sportives et urbaines Ǿ ;

■ l’acquisition en août Ǿ 2023 d’une participation majoritaire à hauteur de 90 Ǿ % dans le Groupe Prévost Laboratory Concept, laboratoire et façonnier de produits cosmétiques et compléments alimentaires via la holding Triskell Investissement Ǿ ; ■ la réalisation par plusieurs participations de l’IDI de dix Ǿ croissances externes avec ou sans apport de fonds propres de l’IDI Ǿ ; ■ le remboursement partiel de IDI Emerging Markets Ǿ I et Ǿ II. Les mouvements les plus significatifs concernant les autres titres ont été Ǿ : ■ des remboursements partiels et des versements libératoires sur l’engagement dans IDI Emerging Market Partners Fund Ǿ IV Ǿ ; ■ des acquisitions et cessions d’actions cotées, de divers titres et fonds de gestion alternative.

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