Document d'enregistrement universel 2023

RAPPORT DE GESTION Les comptes consolidés

ÉVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES PART Ǿ DU Ǿ GROUPE

Les autres actifs et la trésorerie totalisent 351,5 Ǿ millions d’euros incluant Ǿ : ■ 7,2 Ǿ millions d’euros d’immobilisations corporelles et incorporelles, dont 5,1 Ǿ millions d’euros relatifs au goodwill associé à la nouvelle filiale idiCo Ǿ ; ■ 13,4 Ǿ millions d’euros d’immobilisations corporelles liées aux contrats de location et en particulier le bail Ǿ ; ■ 1,5 Ǿ million d’euros d’autres actifs, non courants Ǿ ; ■ 5,2 Ǿ millions d’euros de créances courantes Ǿ ; ■ 129,0 Ǿ millions d’euros de valeurs mobilières de placement (SICAV monétaires) Ǿ ; ■ 189,3 Ǿ millions d’euros de disponibilités (voir paragraphe Financement ci-dessous). b) Au passif Au 31 Ǿ décembre 2023, le passif comprend les capitaux propres qui s’élèvent à 733,4 Ǿ millions d’euros, des provisions pour risques et charges à hauteur de 0,7 Ǿ million d’euros, et 131,6 Ǿ millions d’euros de dettes décomposés entre dette financière, dette d’exploitation et autres passifs. Les dettes financières, qui s’élèvent à 92,4 Ǿ millions d’euros, sont constituées principalement d’un compte courant intragroupe avec la société Financière Bagatelle (filiale détenue à 100 Ǿ % et non consolidée). Parmi les autres passifs figurent des engagements de souscription non encore libérés pris dans des fonds private equity pour 20,3 Ǿ millions d’euros et un passif d‘impôt différé de 0,5 Ǿ million d’euros. RÉSULTAT L’exercice 2023 se solde par un résultat net consolidé de 70,8 Ǿ millions d’euros pour le Groupe. Le résultat opérationnel consolidé s’élève à 71,3 Ǿ millions d’euros dont Ǿ : ■ 89,5 Ǿ millions d’euros au titre du résultat des activités d’investissement Ǿ ; ■ - Ǿ 18,2 Ǿ millions d’euros au titre des autres produits et charges de l’activité ordinaire. Le résultat des activités d’investissement se compose de Ǿ : ■ 85,8 Ǿ millions d’euros de variation de valorisation des actifs financiers à la juste valeur par le résultat Ǿ ; ■ 3,7 Ǿ millions d’euros de revenus du portefeuille d’actifs financiers dont 2,8 Ǿ millions d’euros d’intérêts et 0,9 Ǿ million d’euros de dividendes. Le résultat financier s’élève à - Ǿ 0,9 Ǿ million d’euros. L’impôt sur les bénéfices après comptabilisation du résultat d’intégration fiscal et des impôts différés est positif de 0,5 Ǿ million d’euros.

La situation nette part du Groupe est passée de 672,8 Ǿ millions d’euros fin 2022 à Ǿ 732,4 Ǿ millions d’euros fin 2023, soit une progression de 59,6 Ǿ millions d’euros. Les principaux impacts sur les capitaux propres sont le résultat de l’exercice (+ Ǿ 70,8 Ǿ millions d’euros) et les dividendes versés en Ǿ 2023 (- Ǿ 19,6 Ǿ millions d’euros). FINANCEMENT La trésorerie et équivalents trésorerie du Groupe passe de 52,5 Ǿ millions d’euros à fin 2022 à Ǿ 318,3 Ǿ millions d’euros fin 2023. Cette variation résulte Ǿ : ■ d’une augmentation de 299,6 Ǿ millions d’euros provenant des flux nets des investissements, dont notamment Ǿ : ■ des encaissements de 369,5 Ǿ millions d’euros pour les cessions et remboursements d’actifs financiers, et des décaissements de 77,8 Ǿ millions d’euros pour les acquisitions, ■ des autres acquisitions et cessions de 6,1 Ǿ millions d’euros, ■ des encaissements de 5,1 Ǿ millions d’euros d’intérêts et dividendes encaissés, ■ le déblocage de comptes bancaires préalablement considérés comme immobilisés, à hauteur de 5,0 Ǿ millions d’euros, ■ une diminution de la trésorerie de 3,3 Ǿ millions d’euros résultant de l’impact net de l’acquisition de idiCo Ǿ ; ■ des sorties de trésorerie générées par les coûts d’exploitation et la fiscalité soit - Ǿ 15,1 Ǿ millions d’euros Ǿ ; ■ des mouvements liés aux activités de financement pour un total de - Ǿ 18,7 Ǿ millions d’euros, composés principalement Ǿ : ■ de la souscription d’un emprunt pour 46,0 Ǿ millions d’euros et son remboursement à hauteur de 30,0 Ǿ millions d’euros, ■ de la distribution de dividendes pour 19,6 Ǿ millions d’euros, ■ de la variation des avances financières intragroupe pour - Ǿ 21,7 Ǿ millions d’euros, ■ de la cession d’actions d’autocontrôle pour un total de 8,1 Ǿ millions d’euros. Outre la trésorerie disponible, l’IDI bénéficie d’une facilité de caisse de 5 Ǿ millions d’euros non utilisée et d’une ligne de crédit de 60 Ǿ millions d’euros tiré à hauteur de 16 Ǿ millions d’euros. DÉLAIS DE PAIEMENT Les montants dus par l’IDI à ses fournisseurs s’établissent à 9,3 Ǿ millions d’euros contre 8,6 Ǿ millions d’euros fin 2022. Comme en Ǿ 2022, il n’existe aucune facture échue au terme de l’exercice. Les délais de règlement des factures sont conformes à la loi 2008-776 du 4 Ǿ août 2008, dite loi LME.

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