Document d'enregistrement universel 2023

PRÉSENTATION DU GROUPE L’IDI

RÉPARTITION DES ACTIFS ET DES DETTES ENTRE Ǿ LES Ǿ PRINCIPALES ENTITÉS DU GROUPE IDI La majorité des actifs et des emprunts du Groupe IDI sont logés dans IDI. DIFFÉRENTS FLUX ENTRE IDI ET SES FILIALES ET Ǿ CONVENTIONS RÉGLEMENTÉES Les flux existants entre IDI et ses filiales sont décrits dans le rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les engagements et conventions réglementées (pages Ǿ 149 à Ǿ 150 du document d’enregistrement universel). Il n’existe aucune autre convention conclue entre un mandataire social ou un actionnaire détenant plus de Ǿ 10 Ǿ % des droits de vote et une société contrôlée au sens de l’article Ǿ L. Ǿ 233-3 du Code de commerce. La procédure d’évaluation des conventions courantes a été présentée au Comité d’Audit le 15 Ǿ avril 2020 et approuvée par le Conseil de Surveillance le 20 Ǿ avril 2020 puis mise en place par la Société, permettant d’évaluer régulièrement si les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales remplissent bien ces conditions et de sa mise en œuvre.

L’actionnariat de l’IDI est détaillé en page Ǿ 133 du document d’enregistrement universel. Le tableau des filiales et participations figure dans l’annexe aux comptes sociaux, pages Ǿ 123 et Ǿ 124 du document d’enregistrement universel. Les capitaux propres consolidés de l’IDI fin 2023 s’élèvent à Ǿ 732,4 Ǿ millions d’euros. Les pourcentages exprimés sont en capital et droits de vote. L’ensemble des entités du Groupe IDI (à l’exception d’idiem) ont leur siège social situé en France. Au sein du Groupe IDI, les frais de comptabilité et les frais de locaux ont été enregistrés jusqu’en décembre 2023 dans deux entités, IDI et IDI Services, qui ont refacturé leurs coûts aux autres entités. En décembre 2023, IDI Services a fait l’objet d’une transmission universelle de son patrimoine au profit de l’IDI. DATE DE CRÉATION OU D’ACQUISITION DES Ǿ DIFFÉRENTES STRUCTURES ■ IDI a été créée en Ǿ 1970. L’évolution de son capital est décrite page Ǿ 133 du présent document d’enregistrement universel. ■ Financière Bagatelle Ǿ : création le 4 Ǿ novembre 2010. ■ idiem Ǿ SA Ǿ : création le 28 Ǿ mai 2008. ■ idiem Partners Ǿ : création en septembre Ǿ 2012. ■ idiCo Ǿ : création le 19 Ǿ mai 2021 et acquise par l’IDI le 23 Ǿ mars 2023. ■ Talis Invest Ǿ : création le 14 Ǿ juin 2021. ■ Triskell Investissement Ǿ : création le 24 Ǿ juillet 2023. IDI est membre de France Invest et du CLIFF Ǿ Investor Relations (Association française des professionnels de la communication financière). IDI a adhéré aux UNPRI (United Nations Principles for a Responsible Investment).

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- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023