Document d'enregistrement universel 2022-23

ANALYSE DE L’ACTIVITÉ 4 ANALYSE DES RÉSULTATS CONSOLIDÉS DE L’EXERCICE

Trésorerie et structure financière

4.1.5

4.1.5.1 FLUX DE TRÉSORERIE Le tableau suivant présente les flux de trésorerie du Groupe S.B.M. pour les exercices clos les 31 mars 2021, 2022 et 2023.

Exercice 2020/2021

Exercice 2021/2022

Exercice 2022/2023

(en milliers d’euros)

OPÉRATIONS D’EXPLOITATION Résultat net consolidé – part du Groupe

(79 110)

76 352

896 215

Part des intérêts minoritaires

(239)

Amortissements

89 251

76 202

73 116

Autres produits et charges en lien avec les sociétés mises en équivalence (incluant le résultat net des sociétés mises en équivalence)

(30 866)

(46 227)

(829 177)

Quote-part de subvention virée au compte de résultat

(370)

(150)

(150)

Variation des provisions

13 714

(7 939)

(11 445)

Gains et pertes liés aux variations de juste valeur

2 920

Autres charges et produits calculés Plus et moins-values de cession Capacité d’autofinancement

29 75

31

(7)

1 399

99

(7 515)

99 668

131 571

Coût de l’endettement financier net (hors variation de juste valeur) et charge d’impôt Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement financier net et impôt

6 956

5 138

4 028

(559)

104 806

135 599

Impôt versé Diminution/(Augmentation) du BFR liée à l’activité FLUX NETS DE TRÉSORERIE LIÉS À L’ACTIVITÉ OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT Acquisitions d’immobilisations corporelles et incorporelles Encaissements liés aux cessions d’immobilisations

(9 633)

(4 895)

28 589

(10 192)

99 912

164 188

(43 180)

(23 796)

(95 566) 425 221

150

47

Incidences des variations de périmètre Variation des prêts et avances consentis

598

6

(37 496) (268 539)

Variation des placements et autres actifs financiers

Autres

72 500 30 068

95 037 71 294

FLUX NETS DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT

23 619

OPÉRATIONS DE FINANCEMENT Dividendes versés

(396)

(25 544)

Apports des minoritaires et variations de périmètre Augmentation de capital Variation des financements stables (dont ligne de crédit)

(15 660) (7 520) (5 338) (28 914) (9 039) 109 737

(51 143) (7 813) (4 604) (63 561)

(106 001)

Remboursement des dettes locatives Intérêts financiers nets reçus (versés)

(3 822) (2 092)

FLUX NETS DE TRÉSORERIE LIES AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT

(137 459)

VARIATION DE TRÉSORERIE

107 645 100 699

50 348 208 344

Trésorerie à l’ouverture

Retraitement de juste valeur sur trésorerie

205

Trésorerie à la clôture

100 699 100 699

208 344 208 344

258 897 258 897

Trésorerie et équivalents de trésorerie – Actif

Banques – Passif

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022/2023

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO