Document d'enregistrement universel 2022-23

ÉTATS FINANCIERS 5 COMPTES SOCIAUX

AUTRES DETTES

NOTE 12

L’échéancier du tableau présenté ci-après inclut l’ensemble des postes « dettes » du bilan, à l’exception des emprunts et dettes financières présentés en note 11.

31 mars 2022

31 mars 2023

(en milliers d’euros)

Analyse par échéances de remboursement Échéances à moins d’un an

193 982 152 069 346 051

260 556 135 534 396 090

Échéances à plus d’un an

TOTAL

Les autres dettes à plus d’un an comprennent notamment les droits au bail perçus au titre des baux consentis dans le cadre des projets immobiliers de rénovation de l’Hôtel de Paris et de développement de l’ensemble immobilier du One Monte-Carlo, dont le produit est repris en résultat de façon linéaire sur la durée des baux depuis la mise en service desdits projets. Sont également inclus dans cette rubrique la part à plus d’un an des droits aux baux perçus dans le cadre du projet Café de Paris, dont le produit sera repris en résultat de façon linéaire sur la durée des baux à compter de la mise en service du projet.

Les autres dettes à moins d’un an comprennent notamment les dettes fiscales et sociales et la part à moins d’un an des droits au bail perçus au titre des baux consentis. L’augmentation par rapport à l’exercice précédent s’explique principalement par l’augmentation des dettes fiscales et sociales en lien la croissance d’activité, ayant pour conséquence une augmentation de la dette sociale relative à l’intéressement des salariés aux résultats du Groupe S.B.M. et une augmentation de la TVA à reverser.

CHARGES À PAYER

NOTE 13

Montant des charges à payer inclus dans les postes suivants du bilan :

31 mars 2022

31 mars 2023

(en milliers d’euros)

Emprunts et dettes financières Fournisseurs et comptes rattachés

8

1

13 617 46 026

12 885 59 949

Dettes fiscales et sociales (1)

Autres dettes

1 040 3 304

2 221 4 933

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

TOTAL

63 994

79 990

(1) L’augmentation des dettes fiscales et sociales s’explique principalement par une augmentation de la dette sociale relative à l’intéressement des salariés aux résultats du Groupe S.B.M. et une augmentation de la TVA à reverser.

REPRISES SUR PROVISIONS/AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION

NOTE 14

Le caractère irrécouvrable de créances clients a été définitivement constaté au cours de l’exercice 2022/2023 sous la rubrique « Autres charges » pour 15,9 millions d’euros, contre 10,4 millions d’euros l’exercice précédent. Il a été repris les provisions antérieurement constituées pour ces mêmes montants.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022/2023

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO