Document d'enregistrement universel 2022-23

ÉTATS FINANCIERS

COMPTES CONSOLIDÉS

AUTRES DÉBITEURS

NOTE 10

Avances et acomptes versés (1)

Charges constatées d’avance (4)

Autres créances d’exploitation (2)

Créances diverses (3)

Total

(en milliers d’euros)

Valeurs brutes au 31 mars 2022 Dépréciations au 31 mars 2022

1 663

9 005

3 151

5 548

19 367

282

282

VALEURS NETTES AU 31 MARS 2022

1 663 3 122

9 005 10 254

2 869 3 556

5 548 8 284

19 084 25 217

Valeurs brutes au 31 mars 2023 Dépréciations au 31 mars 2023

288

288

VALEURS NETTES AU 31 MARS 2023

3 122

10 254

3 268

8 284

24 928

(1) Comprend notamment les avances versées aux fournisseurs. (2) Comprend notamment les créances sociales et avances au personnel, ainsi que les créances fiscales en matière de TVA. (3) Comprend notamment des créances relatives au projet de surélévation de l’immeuble Aigue-Marine à Fontvieille (pour un montant de 1,2 million d’euros) pour lequel le Groupe S.B.M.

assure le rôle de maître d’ouvrage délégué et des créances relatives au tournoi de tennis Rolex Monte-Carlo Masters. (4) Comprend notamment les facturations de partenaires (associations culturelles, administration) réalisées sur des exercices civils et les assurances facturées en début d’exercice.

COMPTES CONSOLIDÉS 2022/2023

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AUTRES ACTIFS FINANCIERS COURANTS

NOTE 11

PRINCIPE COMPTABLE Sont classés en autres actifs financiers courant les prêts à court terme, les disponibilités à terme dont l’échéance à la souscription est supérieure à 3 mois mais inférieure à 1 an et qui ne peuvent pas être classés en trésorerie et équivalent de trésorerie conformément à la norme IAS 7, ainsi que, le cas échéant, la part court terme des autres actifs financiers (voir note 7 « Participations mises en équivalence/ actifs financiers non courants »).

Juste valeur des instruments dérivés (1)

Autres actifs financiers (2)

Prêts

Total

(en milliers d’euros)

Valeurs brutes au 31 mars 2022

25

90

115

Dépréciations au 31 mars 2022 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2022

25 25

90

115

Valeurs brutes au 31 mars 2023

109 850

485

110 359

Dépréciations au 31 mars 2023 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2023

25

109 850

485

110 359

(1) Voir note 27 – « Instruments financiers et gestion des risques de marché ».

(2) Comprend les disponibilités à terme dont l’échéance à la souscription est supérieure à 3 mois mais inférieure à 1 an pour un montant de 90 millions d’euros, ainsi que la part court terme des autres actifs financiers pour un montant de 19,7 millions d’euros.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022/2023

SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO