Document d'enregistrement universel 2022-23
ÉTATS FINANCIERS
COMPTES CONSOLIDÉS
AUTRES DÉBITEURS
NOTE 10
Avances et acomptes versés (1)
Charges constatées d’avance (4)
Autres créances d’exploitation (2)
Créances diverses (3)
Total
(en milliers d’euros)
Valeurs brutes au 31 mars 2022 Dépréciations au 31 mars 2022
1 663
9 005
3 151
5 548
19 367
282
282
VALEURS NETTES AU 31 MARS 2022
1 663 3 122
9 005 10 254
2 869 3 556
5 548 8 284
19 084 25 217
Valeurs brutes au 31 mars 2023 Dépréciations au 31 mars 2023
288
288
VALEURS NETTES AU 31 MARS 2023
3 122
10 254
3 268
8 284
24 928
(1) Comprend notamment les avances versées aux fournisseurs. (2) Comprend notamment les créances sociales et avances au personnel, ainsi que les créances fiscales en matière de TVA. (3) Comprend notamment des créances relatives au projet de surélévation de l’immeuble Aigue-Marine à Fontvieille (pour un montant de 1,2 million d’euros) pour lequel le Groupe S.B.M.
assure le rôle de maître d’ouvrage délégué et des créances relatives au tournoi de tennis Rolex Monte-Carlo Masters. (4) Comprend notamment les facturations de partenaires (associations culturelles, administration) réalisées sur des exercices civils et les assurances facturées en début d’exercice.
COMPTES CONSOLIDÉS 2022/2023
5
AUTRES ACTIFS FINANCIERS COURANTS
NOTE 11
PRINCIPE COMPTABLE Sont classés en autres actifs financiers courant les prêts à court terme, les disponibilités à terme dont l’échéance à la souscription est supérieure à 3 mois mais inférieure à 1 an et qui ne peuvent pas être classés en trésorerie et équivalent de trésorerie conformément à la norme IAS 7, ainsi que, le cas échéant, la part court terme des autres actifs financiers (voir note 7 « Participations mises en équivalence/ actifs financiers non courants »).
Juste valeur des instruments dérivés (1)
Autres actifs financiers (2)
Prêts
Total
(en milliers d’euros)
Valeurs brutes au 31 mars 2022
25
90
115
Dépréciations au 31 mars 2022 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2022
25 25
90
115
Valeurs brutes au 31 mars 2023
109 850
485
110 359
Dépréciations au 31 mars 2023 VALEURS NETTES AU 31 MARS 2023
25
109 850
485
110 359
(1) Voir note 27 – « Instruments financiers et gestion des risques de marché ».
(2) Comprend les disponibilités à terme dont l’échéance à la souscription est supérieure à 3 mois mais inférieure à 1 an pour un montant de 90 millions d’euros, ainsi que la part court terme des autres actifs financiers pour un montant de 19,7 millions d’euros.
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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2022/2023
SOCIÉTÉ ANONYME DES BAINS DE MER ET DU CERCLE DES ÉTRANGERS À MONACO
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