DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2021 Compte consolidés et annexes

7.6.3

Titres de dettes au coût amorti

31/12/2021

31/12/2020

Actifs financiers non dépréciés (a)

Actifs financiers non dépréciés (a)

Actifs financiers dépréciés (b)

Actifs financiers dépréciés (b)

Total

(en millions d’euros)

Total

1 237

133 (88)

1 370

1 884

193

2 076 (146)

Instruments de dettes

Corrections de valeur pour pertes

(6)

(94)

(5)

(142)

TOTAL 1 930 Correspond aux actifs financiers non dépréciés dont les corrections de valeur sont évaluées sur la base des pertes de crédit attendues à 1 an (a) (Statut 1) ou à maturité (Statut 2). Les actifs financiers dépréciés (Statut 3) correspondent aux actifs pour lesquels a été identifié un événement de défaut tel que défini par l’article 178 (b) du règlement européen du 26 juin 2013 relatif aux exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit. 1 232 45 1 277 1 879 51

Tableau de réconciliation des titres de dettes au coût amorti

Titres de dettes au coût amorti

Actifs non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à un an (Bucket S1)

Actifs non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à maturité (Bucket S2)

Actifs dépréciés postérieurement à leur origination ou leur acquisition (Bucket S3)

Actifs dépréciés dès leur origination ou leur acquisition

Total

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

(en millions d’euros)

1 474

(0)

77

(1)

93

(93)

63 38

(54)

1 706 1 264

(148)

SOLDE AU 01/01/2020

Nouveaux contrats originés ou acquis Modifications de flux contractuels ne donnant pas lieu à décomptabilisation Variations liées à l’évolution des paramètres du risque de crédit (hors transferts)

709

516

5

(223)

(5)

(53)

2

(4)

5

(1)

(269)

(10)

Transferts d’actifs financiers

(39)

39

Transferts vers S1 Transferts vers S2

(39)

39

Transferts vers S3 Contrats intégralement remboursés ou cédés au cours de la période Réduction de valeur (passage en pertes) Variations liées à l’évolution du cours de change Changements de modèle IFRS 5 « Entités destinées à être cédées » Autres mouvements Nouveaux contrats originés ou acquis Modifications de flux contractuels ne donnant pas lieu à décomptabilisation Variations liées à l’évolution des paramètres du risque de crédit (hors transferts) SOLDE AU 31/12/2020

(385)

(60)

(444)

(4)

4

(4)

4

(148)

(23)

(8)

6

(179)

6

(2)

1

5

1

3

1

1 389

(5)

494

87

(87)

106

(55)

2 076

(146)

108

27

-

-

135

-

-

(36) 194 207 (13)

1

(118) (194) (207)

(6)

6

(46)

39

(206)

46 (1)

Transferts d’actifs financiers

(2)

Transferts vers S1 Transferts vers S2

13

(2)

(1)

Transferts vers S3 Contrats intégralement remboursés ou cédés au cours de la période Réduction de valeur (passage en pertes) Variations liées à l’évolution du cours de change

(574)

(130)

-

-

(705)

(43)

43

(43)

43

63

14

1

(1)

5

(4)

83

(5)

Changements de modèle

- -

IFRS 5 « Entités destinées à être cédées »

-

Autres mouvements SOLDE AU 31/12/2021

30 52

(30)

30

(30) (94)

1 144

(4)

93

(2)

81

(81)

(7)

1 370

345

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