DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2019-2020

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États financiers Comptes sociaux au 30 septembre 2020

Vérifications spécifiques Nous avons égalementprocédé,conformémentaux normesd’exerciceprofessionnelapplicablesen France,aux vérificationsspécifiquesprévuespar les textes légauxet réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion etdans les autresdocumentssur la situation financière et les comptes annuels adressés auxactionnaires Nous n’avons pas d’observationà formuler sur la sincérité et la concordanceavec les comptes annuels des informationsdonnées dans le rapport de gestiondu conseild’administrationarrêté le 3 décembre2020 et dans les autres documentssur la situationfinancièreet les comptesannuelsadressés aux actionnaires.S’agissantdes événementssurvenuset des élémentsconnus postérieurementà la date d’arrêtédes comptesrelatifs aux effets de la crise liée au Covid-19,la directionnous a indiquéqu’ils feront l’objet d’une communicationà l'assembléegénéraleappeléeà statuersur les comptes. Nous attestonsde la sincéritéet de la concordanceavec les comptesannuelsdes informationsrelativesaux délais de paiementmentionnéesà l'article D. 441-4du Code de commerce. Informations relativesau gouvernementd’entreprise Nous attestons de l’existence, dans la section du rapport de gestion du conseil d’administration consacrée au gouvernement d’entreprise, des informationsrequisespar les articlesL. 225 37 3 et L. 225 37 4 du Code de commerce. Concernantles informationsfourniesen applicationdes dispositionsde l’articleL. 225 37 3 du Code de commercesur les rémunérationset avantages versés ou attribués aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagementsconsentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordanceavec les comptesou avec les donnéesayant servi à l’établissementde ces compteset, le cas échéant,avec les élémentsrecueillispar votre société auprès des entreprises contrôlées par elle qui sont comprises dans le périmètre de consolidation.Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincéritéde ces informations. Concernantles informationsrelativesaux élémentsque votre sociétéa considérésusceptiblesd’avoirune incidenceen cas d’offrepubliqued’achatou d’échange, fournies en application des dispositions de l’article L.225-37-5 du code de commerce, nous avons vérifié leur conformité avec les documentsdont elles sont issues et qui nous ont été communiqués.Sur la base de ces travaux, nous n’avons pas d’observationà formuler sur ces informations. Autres informations En applicationde la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informationsrelatives à l’identitédes détenteursdu capital ou des droits de vote vous ont été communiquéesdans le rapportde gestion. Informationsrésultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignationdes commissaires auxcomptes Nous avons été nomméscommissairesaux comptesde la sociétéDerichebourgpar votre assembléegénéraledu 7 février 2018 pour le cabinetBM&A, du 19 février 2014 pour le cabinetDENJEANET ASSOCIESAUDITet du 15 mars 2007 pour le cabinetERNST& YOUNGAudit. Au 30 septembre2020, le cabinet BM&Aétait dans la troisièmeannée de sa missionsans interruption,le cabinet DENJEANET ASSOCIESAUDIT dans la septièmeannée de sa missionsans interruptionet le cabinetERNST& YOUNGAudit dans la quatorzièmeannée de sa missionsans interruption. Responsabilités de la directionet des personnesconstituantle gouvernementd’entreprise relativesaux comptes annuels Il appartientà la directiond’établirdes comptesannuels présentantune image fidèle conformémentaux règles et principescomptablesfrançais ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives,que celles ci proviennentde fraudesou résultentd’erreurs. Lors de l’établissementdes comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivreson exploitation,de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuitéd’exploitation,sauf s’il est prévu de liquiderla sociétéou de cesser son activité. Il incombe au comité d'audit de suivre le processusd’élaborationde l’informationfinancièreet de suivre l’efficacitédes systèmesde contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne, en ce qui concerne les procéduresrelatives à l’élaborationet au traitementde l’informationcomptableet financière. Les comptesannuelsont été arrêtéspar le conseild’administration.

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