DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2019-2020

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États financiers Comptes consolidés de l’exercice clos le 30 septembre 2020 en normes IFRS Notes annexes

Analysedes actifs et passifsd’impôtsdifférés 4.23.4

30-09-20

30-09-19

En millions d’euros

Déficits activés

11,3

7,1 5,6

Différences temporelles

4,3

Retraitement provisions réglementées

(5,6) 12,0 (1,4)

(5,8) 11,8 (1,3)

Avantages sociaux

Location-financement

Élimination de résultats internes

1,7

1,4

Écarts d’évaluation Retraitements IFRS

(16,0)

(8,0)

0,6 0,9 7,9

0,6

Autres natures

(2,0)

Impôts différés nets dont Impôts différés actifs Impôts différés passifs Impôts différés nets

9,4

31,1 23,2

26,5 17,1

7,9

9,4

En France, un actif d’impôt différé est reconnu pour un montant de 2,6 M€ sur une entité hors intégration fiscale, compte tenu des perspectivesde bénéficesimposablesfuturs.

Le Groupe dispose par ailleurs de déficits reportables pour lesquels aucun impôt différé n’a été reconnu pour un montant de 12,3 M€ en Franceet 47 M€ à l’étranger.

Activités arrêtéesou en cours de cession 4.24

Néant

Résultat par action 4.25

2020

2019

Résultat net revenant aux actionnaires de la Société (en millions d’euros)

(A)

21,3

55,6

Résultat net d’impôt part du Groupe des activités abandonnées (en millions d’euros)

(B)

Résultat net part du Groupe après neutralisation des activités abandonnées (en millions d’euros)

(C)=(A-B)

21,3

55,6

Impact sur le résultat de la dilution

(D)

Résultat après dilution

(E)

21,3

55,6

Nombre d’actions ordinaires à la clôture de l’exercice

159 397 489 159 397 489

Titres d’autocontrôle Nombre d’actions ordinaires à la clôture de l’exercice diminué des titres d’autocontrôle Nombre moyen pondéré des actions ordinaires au cours de l’exercice diminué des titres d’autocontrôle Nombre d’actions ordinaires à la clôture de l’exercice après dilution diminué des titres d’autocontrôle

159 397 489 159 397 489 159 397 489 160 518 131 159 397 489 159 397 489

(F)

(G)

Résultat de base par action (hors activités abandonnées) (en euros)

(C)/(F) (E)/(G) (A)/(F)

0,13 0,13 0,13 0,13

0,35 0,35 0,35 0,35

Résultat de base par action après dilution (en euros)

Résultat par action après résultat des activités abandonnées (en euros)

Résultat par action après résultat des activités abandonnées après dilution (en euros)

(A+D)/(G)

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