DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2019-2020

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États financiers Comptes consolidés de l’exercice clos le 30 septembre 2020 en normes IFRS Notes annexes

Chargeeffective d’impôt 4.23.2

2020

2019

Charge ou produit d’impôt théorique

(14,3)

(30,0)

Effet des reports variables

(0,4) (3,3) (1,3) (0,3) (0,0)

(0,1)

Reconnaissance / limitation des impôts différés

1,9 0,8

Différences permanentes fiscales

Différences permanentes liées aux retraitements de consolidation

(3,5)

Différences de taux d’impôt sur sociétés étrangères

0,4

Charge d’impôt effective

(19,5)

(30,5)

La charge effective d’impôt du Groupe est déterminée sur la base du résultat des activités poursuiviesavant impôts, retraité de la quote-part dans les résultatsdes entreprisesassociées. Pour l’exercice2020, la réconciliationde la charge effectived’impôt du Groupe a été effectuéesur la base d’un taux d’impositionde 34,43 % commepour l’exercice2019.

Intégration fiscale 4.23.3 Le groupe Derichebourga opté en France pour le régime d’intégration fiscale qui permet de compenser les résultats fiscaux des filiales françaisesdétenuesdirectementou indirectementà 95 %. Les sociétés consolidéesconcernéespar ce régimeont signé une conventionrelative aux modalitésd’applicationde l’intégrationfiscale, en conformitéavec les règles fixées par l’administrationfiscale.

Le Groupede sociétésintégréesfiscalementse composedes sociétéssuivantes :

DERICHEBOURG SA

ESKA

REFINAL INDUSTRIES

AFM RECYCLAGE

EXADIANE SCI FRANORA SCI

REVIVAL

BERNES ET BRUYÈRES SCI

SCI ROUTABOULE

BERTHELOT VILLENEUVE SCI

GROUPE ALTER SERVICES GARE DE CHANDIEU SCI

SCI ROUX

BOLTON

ULTEAM

CFF BETA SCI

INOREC

VALME TECHNOLOGIES

CFF SIGMA SCI COFRAMETAL

INOTERA SCI

WESTEVER

LE BISON GOURMAND POLY-ENVIRONNEMENT

DERICHEBOURG AERONAUTICS RECRUITMENT FRANCE DERICHEBOURG AERONAUTICS SERVICES FRANCE DERICHEBOURG AERONAUTICS TRAINING FRANCE

POLYAMON

POLYANCE POLYBUIS POLYCEJA POLYCEO POLYCOROT POLY-MASSI POLY-NEA POLYREVA POLY-SENTI POLYSOTIS POLYTIANE POLYURBAINE

DERICHEBOURG AUTOMOBILE SERVICES

DERICHEBOURG ÉNERGIE

DERICHEBOURG ÉNERGIE E.P.

DERICHEBOURG ENVIRONNEMENT DERICHEBOURG ESPACES VERTS

DERICHEBOURG EXPANSION

DERICHEBOURG FM

DERICHEBOURG IMMOBILIER SCI

DERICHEBOURG INTÉRIM

DERICHEBOURG MULTISERVICES HOLDING

DERICHEBOURG PROPRETÉ

DERICHEBOURG RETAIL

POLYURBAINE NORMANDIE

DERICHEBOURG SNG

POLY-VALYS

DERICHEBOURG SPECTACLE

PSIMMO

DERICHEBOURG TECHNOLOGIES

PURFER

ÉCO-VHU SAS

PURFOLLIOULE SCI

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