Derichebourg // Document d'enregistrement universel 2020-2021

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Informations financières et comptables Comptes consolidés au 30 septembre 2021 Notes annexes

Intégration fiscale 4.23.3 Le groupe Derichebourg a opté en France pour le régime d’intégration fiscale qui permet de compenser les résultats fiscaux des filiales françaises détenues directement ou indirectement à 95 %. Les sociétés consolidées concernées par ce régime ont signé une convention relative aux modalités d’application de l’intégration fiscale, en conformité avec les règles fixées par l’administration fiscale. Le Groupe de sociétés intégrées fiscalement se compose des sociétés suivantes :

DERICHEBOURG SA

ESKA

WESTEVER

AFM RECYCLAGE

EXADIANE SCI FRANORA SCI

BERNES ET BRUYÈRES SCI

BERTHELOT VILLENEUVE SCI

GROUPE ALTER SERVICES

BOLTON

INOREC

CFF BETA SCI

LE BISON GOURMAND POLY-ENVIRONNEMENT

CFF SIGMA SCI COFRAMETAL

POLYAMON POLYBUIS POLYCEJA POLYCEO POLY-MASSI POLY-NEA POLYREVA POLY-SENTI POLYSOTIS POLYTIANE POLYURBAINE

DERICHEBOURG ACCUEIL

DERICHEBOURG AERONAUTICS RECRUITMENT FRANCE DERICHEBOURG AERONAUTICS SERVICES FRANCE DERICHEBOURG AERONAUTICS TRAINING FRANCE

DERICHEBOURG ÉNERGIE

DERICHEBOURG ÉNERGIE E.P.

DERICHEBOURG ENVIRONNEMENT DERICHEBOURG ESPACES VERTS

DERICHEBOURG EXPANSION

DERICHEBOURG FM

DERICHEBOURG IMMOBILIER SCI

POLYNORMANDIE

DERICHEBOURG INTÉRIM

POLYVALOR POLY-VALYS

DERICHEBOURG MULTISERVICES HOLDING

DERICHEBOURG PROPRETÉ

PSIMMO

DERICHEBOURG RETAIL

PURFER

DERICHEBOURG SNG

REFINAL INDUSTRIES

DERICHEBOURG SPECTACLE

REVIVAL

DERICHEBOURG TECHNOLOGIES

REVIVAL EXPANSION

ÉCO-VHU SAS

VALME TECHNOLOGIES

Analyse des actifs et passifs d’impôts différés 4.23.4

30-09-21

30-09-20

En millions d’euros

Déficits activés

9,5 6,1

11,3

Différences temporelles

4,3

Retraitement provisions réglementées

(10,9)

(5,6) 12,0 (1,4)

Avantages sociaux

11,4

Locations

2,2 1,8

Élimination de résultats internes

1,7

Écarts d’évaluation Retraitements IFRS

(15,1)

(16,0)

0,3

0,6 0,9 7,9

Autres natures

(2,8)

Impôts différés nets dont Impôts différés actifs Impôts différés passifs Impôts différés nets

2,5

28,0 25,5

31,1 23,2

2,5

7,9

DERICHEBOURG Document d’enregistrement universel 2020/2021 175