Rapport annuel 2023

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Comptes consolidés IFRS du Groupe Crédit Coopératif au 31 décembre 2023

11.5.2 Les actifs et passifs comptabilisés dans les différents postes du bilan du Groupe au titre des intérêts détenus dans les entités structurées non consolidées contribuent à la détermination des risques associés à ces entités. Les valeurs recensées à ce titre à l’actif du bilan, complétées des engagements de financement et de garantie donnés sous déduction des engagements de garantie reçus et des provisions enregistrées au passif, sont retenues pour apprécier l’exposition maximale au risque de perte. Il est à noter que l’exposition

Nature des risques associés aux intérêts détenus dans les entités structurées non consolidées

maximale au risque de perte ne prend pas en compte les passifs financiers à la juste valeur par résultat. Cette exposition se limite, dans le cas particulier des instruments dérivés optionnels, aux ventes d’options. Le poste « notionnel des dérivés » correspond au notionnel des ventes d’options vis-à-vis des entités structurées. Les données sont présentées ci-dessous, agrégées sur la base de leur typologie d’activité.

AU 31 DÉCEMBRE 2023

Gestion d’actifs 52 922

Financements structurés

Autres activités

Hors placements des activités d’assurance (en milliers d’euros)

Titrisation

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

Instruments dérivés de transaction Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non basique Instruments financiers classés en juste valeur sur option Instruments de capitaux propres hors transaction Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

52 922

70 992

Actifs financiers au coût amorti Actifs divers Total actif

123 914

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Provisions Total passif Engagements de financement donnés Engagements de garantie donnés Garantie reçues Notionnel des dérivés Exposition maximale au risque de perte

22 940

3

146 854

TAILLE DES ENTITÉS STRUCTURÉES

2 795 104

AU 31 DÉCEMBRE 2022

Gestion d’actifs 61 461

Financements structurés

Autres activités

Hors Placements des activités d’assurance (en milliers d’euros)

Titrisation

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

Instruments dérivés de transaction Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non basique

57 705

Instruments financiers classés en juste valeur sur option

2 180

Instruments de capitaux propres hors transaction

1 576

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

75 726

Actifs financiers au coût amorti Actifs divers Total actif

137 187

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Provisions Total passif Engagements de financement donnés Engagements de garantie donnés Garantie reçues Notionnel des dérivés Exposition maximale au risque de perte

24 179

161 366

TAILLE DES ENTITÉS STRUCTURÉES

3 571 431

303

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2023