Crédit Coopératif // Rapport annuel 2022

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Déclaration de performance extra-financière

Dans le cadre de la directive SFDR, Ecofi a élaboré fin 2022 sa définition d’un investissement durable. Ecofi considère ainsi qu’un investissement est durable s’il répond à au moins une des caractéristiques suivantes : émetteur lié à une thématique qui génère au moins 25 % de ● son chiffre d’affaires sur une des six thématiques de développement durable suivantes – énergies renouvelables ; efficience énergétique ; gestion des ressources et des déchets ; santé, nutrition et activité sportive ; services à la personne et éducation ; testing, inspection et certification – ou sur les éco-activités de la taxonomie du label Greenfin ; émetteur solidaire, ayant obtenu l’agrément ESUS ou ● répondant à l’article 2 (17) du règlement SFDR ; émetteur « aligné » sur le Scénario de Développement ● Durable (SDS 1,5°C) de l’Agence internationale de l’énergie (AIE) d’ici 2050 ; obligations vertes ou à utilité sociale : green bond ou social ● bond ou sustainability bond, certifiée avec le standard de l’International Capital Market Association (ICMA). Les fonds classés « Article 9 » par Ecofi investissent 100 % de leur actif (hors liquidités et couverture) dans des émetteurs conformes à la définition d’investissement durable. Les fonds classés « Article 8 » investissent à minima 25 % de leur actif dans des émetteurs conformes à la définition d’investissement durable ci-dessus. Ecofi a désormais 7 fonds classés « Article 9 » contre 4 précédemment, tous les autres fonds ouverts sont classés « Article 8 ». Une politique d’engagement actionnarial indissociable de l’ISR L’engagement actionnarial correspond à l’ensemble des actions menées par les investisseurs auprès des entreprises dans le but de faire progresser leurs pratiques Environnementales, Sociales et de Gouvernance (ESG).

En 2022, Ecofi a exercé ses droits de vote dans 292 Assemblées générales, avec une moyenne élevée de votes d’opposition aux résolutions proposées par les sociétés de 41 % (vs 19 % pour les sociétés de gestion françaises – Source AFG). Le principal objet des votes d’opposition aux résolutions des entreprises concerne la nomination des membres du Conseil d’administration, suivi de la rémunération des dirigeants. Ecofi a soutenu 147 résolutions d’actionnaires minoritaires en faveur d’une bonne gouvernance et d’une gestion responsable des impacts environnementaux et sociaux. En 2022, Ecofi a mis à jour sa politique de vote, en intégrant plusieurs critères concernant les pratiques de gouvernance. En individuel, Ecofi a dialogué en 2022 avec 18 sociétés concernant plusieurs thématiques ESG. Le dialogue s’est concentré sur la transition énergétique, les droits de l’Homme, les politiques de responsabilité sociale, la gouvernance et l’implication dans des épisodes controversés. Concernant le dialogue collectif, Ecofi a participé à 16 initiatives, coordonnées par ses réseaux internationaux de finance responsable, comme Shareholders for Change (SfC), les Principes pour l’investissement responsable (PRI), le CDP, Access to Medicine Foundation (ATM), Climate Action 100+ et le Forum pour l’Investissement Responsable (FIR). Ces 16 initiatives ont permis à Ecofi de contacter 165 sociétés différentes dans lesquelles elle investit à travers ses fonds. Les 16 initiatives de dialogue collectif se sont focalisées sur la transition énergétique, la biodiversité, les droits de l’Homme, les relations avec les salariés et la responsabilité fiscale. En 2022, Ecofi a également participé à 8 initiatives de dialogue institutionnel liées aux enjeux ESG suivants : la future réglementation européenne sur le Devoir de vigilance ; la biodiversité ; la transition énergétique ; les rémunérations des dirigeants ; la qualité des rapports RSE des sociétés ; la disclosure sur le climat des sociétés aux États-Unis ; l’accès au vaccin contre le Covid-19 pour les pays en développement. Afin de communiquer sur ses activités de vote et de dialogue, Ecofi publie tous les ans un rapport de vote et de dialogue détaillé, disponible sur son site internet. En 2022, Ecofi a mis en place une méthodologie d’analyse des dialogues individuels pour en quantifier la qualité et le niveau de prise en compte des requêtes de la part des sociétés.

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INDICATEURS RELATIFS À LA GESTION ISR ET SOLIDAIRE D’ACTIFS POUR COMPTE DE TIERS Libellé Unité

2022

2021

Pourcentage d’actifs soumis à des critères ESG

% %

93,6 83,8

98,1

Part des fonds ISR dans les encours totaux sous gestion (au 31/12)

82

Encours des fonds ouverts ISR (31/12)

k€

4 234 813

4 937 613

Part des fonds ISR sur les OPC ouverts (hors certains fonds indexés et fonds à gestion déléguée)

%

100 %

100 %

Encours des fonds solidaires 90/10

k€ k€

657 770

714 641

Encours des fonds labellisés ISR (31/12)

3 446 864

3 771 421

Encours de financement d’entreprises agréées solidaires via les OPC solidaires (au 31/12)

k€

74 800

68 948

Nombre d’entreprises solidaires dans les OPC solidaires

/

81

82

La gestion financière pour compte propre Le Crédit Coopératif entend appliquer pour son compte propre une politique de gestion financière responsable et non spéculative. Les actifs financiers sont analysés via une approche ESG (Environnementale, Sociale et Gouvernance).

INDICATEURS RELATIFS À UNE GESTION FINANCIÈRE INTÉGRANT DES CRITÈRES ESG Libellé Unité

2022

2021

Actifs Groupe gérés pour compte propre* Dont % tenant compte d’une approche ESG

M€

1 962

1 735

%

93,6

98,1

* Hors participations et opérations intra-Groupe Crédit Coopératif et BPCE.

95

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2022