CFM Indosuez Wealth Management // RAPPORT ANNUEL 2021

ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : PRÊTS ET CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE

Actifs sains

Actifs soumis à une ECL 12 mois (Stage 1)

Actifs soumis à une ECL à maturité (Stage 2)

Actifs dépréciés (Stage 3)

Total

Valeur comptable brute (a)

Correction de valeur pour pertes (b)

Valeur nette comptable (a) + (b)

Valeur comptable brute

Correction de valeur pour pertes

Valeur comptable brute

Correction de valeur pour pertes

Valeur comptable brute

Correction de valeur pour pertes

(en milliers d'euros)

Au 1er Janvier

3 300 795

-958

35 101

-602

10 712

-8 674

3 346 608

-10 234

3 336 374

Transferts d'actifs en cours de vie d'un stage à l'autre

22 559

1

-23 529

89

970

-178

-

-88

Transferts de Stage 1 vers Stage 2

-7 699

20

7 699

-20

-

-

Retour de Stage 2 vers Stage 1

30 368

-20

-30 368

20

-

-

-110

1

-860

89

970

-178

-

-88

Transferts vers Stage 3 (1)

Retour de Stage 3 vers Bucket 2 / Bucket 1

-

-

Total après transferts

3 323 354

-957

11 572

-513

11 682

-8 852

3 346 608

-10 322

3 336 286

Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes

389 402

298

-6 319

440

-3 587

2 383

379 496

3 121

Nouvelle production: achat, octroi, origination,… (2)

2 123 104

-581

3 368

-399

2 126 472

-980

Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance...

-1 760383

882

-9 687

840

-1 720

672

-1 771 790

2 394

Passages à perte

-1 867

1 867

-1 867

1 867

Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période

-

-

-152

-

-152

Changements dans le modèle / méthodologie

-

-

Variations de périmètre

-

-

Autres

26 681

-3

-1

-

-4

26 681

-8

Total

3 712 756

-659

5 253

-73

8 095

-6 469

3 726 104

-7 201

3 718 903

Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3)

-9 348

2

105

-9 241

-

Au 31 décembre 2021

3 703 408

-659

5 255

-73

8 200

-6 469

3 716 863

-7 201

3 709 662

Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution

(1) Les transferts vers le Stage 3 correspondent à des encours classés initialement en Stage 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Stage 3, ou en Stage 2 puis en Stage 3. (2) Les originations en Stage 2 peuvent inclure des encours originés en Stage 1 reclassés en Stage 2 au cours de la période.

(3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à l'utilisation de la méthode du TIE (notamment amortissements des surcotes/décotes), les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l'actif), les variations des créances rattachées.

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