CFM Indosuez Wealth Management // RAPPORT ANNUEL 2021

ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : PRÊTS ET CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT

Actifs sains

Actifs soumis à une ECL 12 mois (Stage 1)

Actifs soumis à une ECL à maturité (Stage 2)

Actifs dépréciés (Stage 3)

Total

Valeur comptable brute (a)

Correction de valeur pour pertes (b)

Valeur nette comptable (a) + (b)

Valeur comptable brute

Correction de valeur pour pertes

Valeur comptable brute

Correction de valeur pour pertes

Valeur comptable brute

Correction de valeur pour pertes

(en milliers d'euros)

Au 31 décembre 2020

1 670 786

-218

1 670 786

-218 1 670 568

Transferts d'actifs en cours de vie d'un stage à l'autre

Transferts de Stage 1 vers Stage 2

Retour de Stage 2 vers Stage 1

Transferts vers Stage 3 (1)

Retour de Stage 3 vers Stage 2 / Stage 1

0

0

0

0

1 670 786

-218 1 670 568

Total après transferts

1 670 786

-218

Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes

-254 304

-10

0

0

0

0 -254 304

-10 -254 314

Nouvelle production: achat, octroi, origination,… (2)

4 460 488

-422

4 460 488

-422

4 460 066

Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance...

-4 741 624

420

-4 741 624

420 -4 741 204

Passages à perte

Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période

Changements dans le modèle / méthodologie

Variations de périmètre

Autres

26 832

-8

26 832

-8

26 824

0

0

0

0

1 416 482

-228 1 416 254

Total

1 416 482

-228

Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3)

-165

-165

-165

0

0

0

0

Au 31 décembre 2021

1 416 317

-228

1 416 317

-228 1 416 089

Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution

(1) Les transferts vers le Stage 3 correspondent à des encours classés initialement en Stage 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Stage 3, ou en Stage 2 puis en Stage 3. (2) Les originations en Stage 2 peuvent inclure des encours originés en Stage 1 reclassés en Stage 2 au cours de la période.

(3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à l'utilisation de la méthode du TIE (notamment amortissements des surcotes/décotes), les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l'actif), les variations des créances rattachées.

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