CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

4

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

Impôts différés actifs non reconnus

Au 31{décembre (en millions d’euros)

2016

2017

Impôts différés sur déficits fiscaux reportables

660

228

Impôts différés sur autres différences temporelles

38

6

IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS NON RECONNUS

698

234

Délais d’expiration des déficits fiscaux reportables (en base)

2016

2017

Au 31{décembre (en millions d’euros)

Montant

%

Montant

%

Entre 1{et 5{ans

51

1

41

1

Entre 6{ans et 10{ans

1{388 1{071

32 25

1{256

35 24

Entre 11{ans et 15{ans

835 112

Supérieur à 15{ans, avec une échéance définie

257

6

3

Indéfiniment reportable

1{529

36

1{337

37

DÉFICITS FISCAUX REPORTABLES (en base)

4{296

100

3{581

100

dont déficits fiscaux reconnus

2{433

57

2{856

80

Impôts différés passifs L’analyse des impôts différés passifs et de leurs variations se présente comme suit{:

Écarts d’acquisition fiscalement déductibles

Autres différences temporelles imposables

Relations clients

Total impôts différés passifs

Note

en millions d’euros

Au 1 er {janvier 2016

64

71

86

221

Regroupements d’entreprises

-

-

- -

-

Écarts de conversion

2 1

2

4

Impôts différés constatés en compte de résultat Impôts différés constatés en produits et charges comptabilisés en capitaux propres

10

(8)

5

(2)

- -

-

1

1 3

Autres mouvements

(7)

10

Au 31{décembre 2016

67

58

102

227

Regroupements d’entreprises

-

2

-

2

Écarts de conversion

(5)

(7) (7)

(4) (5)

(16) (22)

Impôts différés constatés en compte de résultat Impôts différés constatés en produits et charges comptabilisés en capitaux propres Autres mouvements dont compensation avec impôts différés actifs

10

(10)

-

-

1

1

(2)

(18)

(20)

AU 31{DÉCEMBRE 2017

50

46

76

172

216

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI