BPCE - Rapport sur les risques - Pilier III 2020

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RISQUES DE CRÉDIT

ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES DE CRÉDIT

ORGANISATION DE LA SURVEILLANCE DES RISQUES DE CRÉDIT

Dans le cadre de ses prérogatives liées à la surveillance des risques de crédit, la direction des Risques :

propose au directoire et au conseil de surveillance un dispositif d’appétit au risque de crédit pour le groupe, en • assure la mise en œuvre et le déploiement dans chaque entité significative ; contribue à l’élaboration des politiques des risques de crédit sur base consolidée, instruit le dispositif des plafonds • globaux de risques, prend part aux réflexions sur l’allocation des fonds propres et assure la conformité de la gestion des portefeuilles avec ce dispositif de limites et d’allocations ; accompagne le directoire du Groupe BPCE dans l’identification des risques émergents, des concentrations et autres • développements adverses, ainsi que dans l’élaboration de la stratégie ou de la révision de l’appétit au risque ; réalise toute analyse spécifique, des stress tests, visant à appréhender les zones de risques et la résistance du groupe à différents scénarios de chocs ; définit et met en œuvre les normes et méthodes relatives à la prise et à la gestion des risques et permettant, sur • base consolidée, la mesure des risques, la tenue de la cartographie des risques, l’approbation de la prise de risques, le contrôle et le reporting des risques, ainsi que la conformité aux textes réglementaires relatifs aux risques ; évalue et contrôle le niveau du risque de crédit à l’échelle du groupe ; • procède à une surveillance permanente des dépassements de limites et du suivi de leurs résolutions, et à la • centralisation et au reporting prospectif des risques de crédit sur base consolidée ; assure ou fait assurer par subsidiarité le contrôle de la conformité des opérations et des procédures internes des • entreprises du groupe aux normes légales, professionnelles ou internes applicables aux activités bancaires, financières et d’assurance ; effectue la surveillance de second niveau de certains processus d’établissement des résultats de l’entreprise, et • met en œuvre un dispositif groupe de contrôle permanent des risques de crédit de second niveau ; pilote, dans le cadre du plan informatique annuel, l’évolution du système d’information risques, en coordination • étroite avec les directions informatiques, en définissant les normes à appliquer pour la mesure, le contrôle, le reporting et la maîtrise des risques de crédit.

Les différents niveaux de contrôle au sein du Groupe BPCE s’exercent sous la supervision de la direction des Risques, également en charge du reporting de synthèse consolidé auprès des différentes instances et comités, notamment le comité watchlist et provisions groupe.

La surveillance des risques vise à :

Améliorer le repérage dans la graduation des situations tendues ou en cours de tension et pouvant se dégrader pour dériver vers des situations de défaut. Un dispositif composé d’indicateurs permettant de recenser les événements portant sur les comptes clients (impayés, irréguliers…) ou externes à la banque (rejets d’effets, notations externes, événements de la vie des clients) contribue à cette surveillance. Ce dispositif est en cours de renforcement par l’insertion de nouveaux indicateurs (triggers) de surveillance dans le cadre du projet « Bad Loans » ; Se renforcer sur la qualité des données retraçant les situations de nos clients par un dispositif de surveillance et de renforcement progressif de la qualité des données, en plus de la recherche de la qualité des expositions ; Adapter, à partir des résultats constatés, le socle commun de contrôles permanents déployé par chaque établissement en fonction de sa propre macrocartographie des risques. Les responsables métiers en charge des contenus du socle commun de contrôles permanents de niveau 2 (CP2) et les responsables du contrôle périodique peuvent ainsi échanger afin de croiser les zones de risques identifiées à partir des résultats de leurs propres investigations et alimenter : les self-assesments des établissements du Groupe BPCE ; • les choix d’évolution des dispositifs de contrôle dont ils ont la responsabilité. •

Le métier des risques de crédit en tant que responsable du contenu du socle commun des contrôles permanents de deuxième niveau est destinataire des rapports d’audit du contrôle périodique et peut également identifier la nécessité d’ajuster le socle commun destiné aux établissements. La prévention et la surveillance des risques au sein du groupe portent d’une part sur la qualité des informations, préoccupation renforcée dans le cadre des exigences de la réglementation BCBS 239, nécessairement compatible avec une correcte évaluation des risques, et, d’autre part, sur le niveau et l’évolution des risques pris. Le déploiement de l’indicateur « ratio de levier brut » sur les contreparties corporate non-investment grade au-delà de

50 millions d’euros de chiffre d’affaires renforce la veille sur de potentielles situations d’endettement tendues. Les équipes surveillance assurent l’actualisation de la veille sectorielle au travers d’une attention portée aux secteurs d’activité définis comme sensibles et aux analyses de portefeuilles permettant l’identification des principales concentrations de risques. Un ensemble de limites sectorielles renforce ce dispositif. Les affaires sensibles (affaires gérées en watchlist ) et la politique de provisionnement sur les principaux dossiers partagés entre plusieurs entités (dont Natixis) font l’objet d’un examen régulier dans le cadre du comité watchlist et provisions groupe.

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RAPPORT SUR LES RISQUES PILIER III 2020 | GROUPE BPCE

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