BPCE_PILIER_III_2017_FR

14 ANNEXES Glossaire

Glossaire 14.4

Acronymes

Autoritébancaireeuropéenne(EBA – Europeanbankingauthority ) : créée le 24 novembre2010, par un règlementeuropéen,et mise en place le 1 er  janvier 2011 à Londres,elle remplacele comité européendes contrôleursbancaires( Committeeof EuropeanBanking Supervisors – CEBS).Cette nouvelleautoritédisposede compétencesélargies.Elle est notammentchargéed’harmoniserles règles prudentielles,d’assurerla coordinationentre les autoritésde supervisionnationaleset de jouer un rôle de médiation.L’objectifest de mettre en place une supervision à l’échelle européenne sans remettre en cause la compétence des autorités nationales pour la supervision au jour le jour desétablissementsde crédit

ABE ABS

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Autorité de contrôle prudentiel et de résolution : organe de supervision français de la banque et de l’assurance (anciennement CECEI : comité desétablissementsde crédit etdes entreprises d’investissement)

ACPR

AFEP-MEDEFAssociation française des entreprises privées– Mouvement desentreprises de France AFS Available for sale, ou actifs disponibles à la vente ALM Asset and Liability Management ou gestion actif-passif AMF Autorité desmarchésfinanciers

Asset quality review (revue de la qualité des actifs) : comprend l’évaluationprudentielledes risques, la revue de la qualitédes actifs proprement diteet les tests de résistance

AQR AT1

Additionnal Tier 1

Basel Committeeon BankingSupervision (comité de Bâle) : institutionregroupantles gouverneursdes banques centralesdes pays du G20 en charge de renforcer la solidité du système financiermondial ainsi que l’efficacitédu contrôle prudentielet la coopération entre régulateurs bancaires

BCBS

BCE

Banquecentraleeuropéenne

BEI Banqueeuropéenne d’investissement BMTN Bons àmoyenterme négociables BRRD Banking recoveryand resolution directive CCF

Credit conversion factor  (facteur de conversion de crédit)

CDO

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CDPC

Credit Derivatives Products Companies  : sociétésspécialisées dans la protectioncontre le défautde crédit via des dérivésde crédit Credit Default Swap  : dérivés de crédit dans le cadre desquels la personnedésireusede se protégercontre un événementde crédit (ex : défaillance d’une contrepartie…)paie à un tiers un flux régulier et reçoit de ce tiers un paiement défini à l’origine en cas de survenance de l’événement de crédit Coefficientemplois/ressourcesclientèle : indicateurde liquidité permettantà un établissementde crédit de mesurer son autonomie envers lesmarchésfinanciers

CDS

CERC

CLO

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CMBS Voir titrisation CEGC Compagnie Européennede Garantieset de Cautions CET1 CommonEquity Tier 1 CNCE Caisse Nationale desCaisses d’Epargne CPM

Credit Portfolio Management (gestiondu portefeuillede crédits)

CRD CRR

Capitalrequirementsdirective (directive européennesur lesfonds propres réglementaires)

Capital requirementsregulation (règlement européen)

Credit valuationadjustment (ajustementde crédit) : correspondà l’espérancede perte liée au risque de défaut d’une contrepartieet vise à prendre en compte le fait que la totalité de la valeur de marché des transactions ne puisse pas être recouvrée. La méthodologiede déterminationdu CVA repose essentiellementsur le recours aux paramètresde marché en lien avec les pratiques des opérateursde marché Credit Value at Risk (Valeuren risque crédit) :correspondau montantde la pertemaximalesusceptibled’être subie après élimination de 1 %des occurrencesles plus défavorables, utilisé pour fixer les limites par contrepartie individuelle Debit valuation adjustment (DVA) : symétriquedu CVA. Représentel’espérancede perte du point de vue de la contrepartiesur les valorisations passives des instrumentsfinanciers. Il reflète l’effet de la qualité de crédit propre de l’entité sur la valorisationde ces instruments Exposure at Default (exposition au moment du défaut) : montant dû par le client à la date d’entrée en défaut. Ce montant est composé du capital restant dû, des impayés, des intérêtscourusnon échus, desfrais etdes pénalités

CVA

CVaR

DVA

EAD EFP

Exigencesen fonds propres :soit 8 %des risques pondérés (RWA)

Expected loss (perte attendue) : perte susceptibled’être encourue compte tenu de la qualité du montage de la transaction et de toutes mesures prises pour atténuer le risque, telles que les sûretés réelles. Elle s’obtient en multipliant l’expositionen risque (EAD) par la probabilité de défaut (PD) et par le taux de perte(LGD)

EL

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Rapport sur les risques Pilier III 2017