BPCE - Document de référence 2018

9 INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES Glossaire

Glossaire 9.5

Acronymes

Autorité Bancaire Européenne (EBA – European banking authority ) : créée le 24 novembre 2010, par un règlement européen, et mise en place le 1 er janvier 2011 à Londres, elle remplace le comité européen des contrôleurs bancaires ( Committee of European Banking Supervisors – CEBS). Cette nouvelle autorité dispose de compétences élargies. Elle est notamment chargée d’harmoniser les règles prudentielles, d’assurer la coordination entre les autorités de supervision nationales et de jouer un rôle de médiation. L’objectif est de mettre en place une supervision à l’échelle européenne sans remettre en cause la compétence des autorités nationales pour la supervision au jour le jour des établissements de crédit.

ABE ABS

Voir titrisation

Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution : organe de supervision français de la banque et de l’assurance (anciennement CECEI : Comité des Etablissements de Crédit et des Entreprises d’Investissement)

ACPR

ADEME

Agence De l’Environnement et de la Maîtrise de l’Energie

ADIE Association pour le Droit à l’Initiative Economique AFEP-MEDEF Association Française des Entreprises Privées – Mouvement des Entreprises de France AFS Available For Sale, ou actifs disponibles à la vente AGIRC Association Générale des Institutions de Retraite des Cadres ALM Asset and Liability Management ou gestion actif-passif AMF Autorité des Marchés Financiers

Asset Quality Review (revue de la qualité des actifs) : comprend l’évaluation prudentielle des risques, la revue de la qualité des actifs proprement dite et les tests de résistance.

AQR

ARRCO Association pour le Régime de Retraite Complémentaire des Salariés AT1 Additionnal Tier 1

Basel Committee on Banking Supervision (comité de Bâle) : institution regroupant les gouverneurs des banques centrales des pays du G20 en charge de renforcer la solidité du système financier mondial ainsi que l’efficacité du contrôle prudentiel et la coopération entre régulateurs bancaires

BCBS

BCE

Banque Centrale Européenne

BEI

Banque Européenne d’Investissement Bons à Moyen Terme Négociables Banking Recovery and Resolution Directive Certificats Coopératifs d’Investissement Contrat de travail à Durée Déterminée Contrat de travail à Durée Indéterminée Credit Conversion Factor (facteur de conversion de crédit)

BMTN BRRD

CCF CCI CDD

CDI

CDO

Voir titrisation

CDPC

Credit Derivatives Products Companies : sociétés spécialisées dans la protection contre le défaut de crédit via des dérivés de crédit Credit Default Swap : dérivés de crédit dans le cadre desquels la personne désireuse de se protéger contre un événement de crédit (ex-: défaillance d’une contrepartie…) paie à un tiers un flux régulier et reçoit de ce tiers un paiement défini à l’origine en cas de survenance de l’événement de crédit Coefficient Emplois / Ressources Clientèle : indicateur de liquidité permettant à un établissement de crédit de mesurer son autonomie envers les marchés financiers

CDS

CERC

CLO

Voir titrisation Voir titrisation

CMBS CEGC CET1 CHSCT

Compagnie Européenne de Garanties et de Cautions

Common Equity Tier 1

Comité d’Hygiène, de Sécurité et des Conditions de Travail

CNCE

Caisse Nationale des Caisses d’Epargne

CNIL CPM CRD CRR

Commission Nationale de l’Informatique et des Libertés Credit Portfolio Management (gestion du portefeuille de crédits)

Capital Requirements Directive (directive européenne sur les fonds propres réglementaires)

Capital Requirements Regulation (règlement européen)

Credit Valuation Adjustment (ajustement de crédit) : correspond à l’espérance de perte liée au risque de défaut d’une contrepartie et vise à prendre en compte le fait que la totalité de la valeur de marché des transactions ne puisse pas être recouvrée. La méthodologie de détermination du CVA repose essentiellement sur le recours aux paramètres de marché en lien avec les pratiques des opérateurs de marché. Credit Value at Risk (Valeur en risque crédit) : correspond au montant de la perte maximale susceptible d’être subie après élimination de 1 % des occurrences les plus défavorables, utilisé pour fixer les limites par contrepartie individuelle.

CVA

CVaR

DRH

Direction des Ressources Humaines

736

Document de référence 2018