BPCE - Document de référence 2018

GESTION DES RISQUES Gestion du capital et adéquation des fonds propres

6.3.4

Exigences en fonds propres et risques pondérés

IRBA « Notations Internes Avancées » selon laquelle les - établissements utilisent l’ensemble de leurs estimations internes des composantes du risque : probabilités de défaut, pertes en cas de défaut, expositions en défaut, maturité. La méthodologie utilisée pour les approches en notations internes est développée dans la section 3.5 « Risque de crédit ». En complément de l’exigence requise au titre du risque de contrepartie sur opérations de marché, le règlement du 26 juin 2013 prévoit le calcul d’une charge supplémentaire en couverture du risque de perte lié à la qualité de crédit de la contrepartie. Le calcul de l’exigence en fonds propres au titre de la CVA ( Credit value adjustment ) est déterminé en appliquant l’approche « Standard ».

Conformément au règlement n o 575/2013 (CRR) du Parlement européen, les expositions au risque de crédit peuvent être mesurées selon deux approches : l’approche « Standard » qui s’appuie sur des évaluations externes de ● crédit et des pondérations forfaitaires selon les catégories d’expositions bâloises ; l’approche « Notations internes » (IRB – Internal Ratings Based ) ● fondée sur le système de notations internes de l’établissement financier se décline en deux catégories : IRBF « Notations Internes Fondation » pour laquelle les - établissements utilisent uniquement leurs estimations des probabilités de défaut,

SYNTHÈSE DES RISQUES PONDÉRÉS ➡ Le tableau ci-dessous est conforme au format CRR, avec une présentation des exigences en fonds propres au titre des risques de crédit et de contrepartie, hors CVA et après application des techniques de réduction du risque.

31/12/2018

31/12/2017

Risques pondérés 318 497 134 949

Exigences en fonds propres

Risques pondérés 313 064 126 916 51 357 94 978 39 813 10 281

en millions d’euros

Risques de crédit (hors risque de contrepartie)

25 480 10 796

dont approche standard (AS) -

dont approche fondée sur les notations internes (NI) - dont approche avancée sur les notations internes - dont actions traitées en méthode de pondération simple - dont méthode de l’évaluation au prix de marché - dont méthode de l’exposition initiale - Risque de contrepartie

48 135 97 055 38 357 10 803

3 851 7 764 3 069

864 646

8 075

8 096

- - -

- - -

- - -

dont méthode standard - dont méthode modèle interne -

6

dont montant des expositions en risque lié à la contribution au fonds - de défaillance d’une contrepartie centrale

411

33

337

dont CVA -

2 317

185

1 848

Risque de règlement

6

0

10

Expositions de titrisation dans le portefeuille bancaire dont approche fondée sur les notations internes (NI) - dont approche prudentielle (AP) fondée sur les notations internes - dont approche standard (AS)/approche prudentielle simplifiée (APS) -

5 134 1 695

411 136

5 310 1 392

-

-

-

3 439

275 848 493 356

3 918

Risque de marché

10 604

10 700

dont approche standard (AS) -

6 159 4 444

6 471 4 229

dont approches fondées sur la méthode des modèles internes (MMI) -

Risque opérationnel

38 057

3 045

38 055

dont approche indicateur de base - dont approche standard - dont approche de mesure avancée -

-

-

-

38 057

3 045

38 055

-

-

-

Montants inférieurs aux seuils de déduction (avant pondération des risques de 250 %)

9 319

746

8 911

Ajustement du plancher

-

-

-

TOTAL 386 331 : les risques pondérés et exigences en fonds propres au titre du risque de contrepartie sont présentés selon le modèle préconisé par l’EBA dans son rapport final du 14 décembre 2016 (risque de Note contrepartie à part et y compris CVA et risque lié à la contribution au fonds de défaillance). 392 420 31 394

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