BPCE - Document de référence 2018

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

JUSTE VALEUR DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS 10.1 10.1.1 Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers La répartition des instruments financiers par nature de prix ou modèles de valorisation est donnée dans le tableau ci-dessous :

Total

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

8 637

105 251 101 257

2 889 2 814

116 777 104 736 12 041 22 761 22 761 48 312 29 253

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

665

Titres de dettes

7 972

3 994

75

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

22 701 22 701

60 60

Instruments dérivés

1 449

45 104 29 058

1 759

Dérivés de taux Dérivés actions

2

193 402

1 193

4 635

6 230

Dérivés de change Dérivés de crédit

10 913

1 007

11 920

265 233

156

421 487

Autres dérivés

254

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction *

32 787

150 415

4 648

187 850

Instruments dérivés

457 279 179

79 70

536 349 188

Dérivés de taux

Dérivés de change

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

457

79

536

Instruments de dettes

2 2 2

2 2 2

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

Instruments de dettes

2 422

2 097 1 820

2 612 1 366 1 246 2 612

7 131 3 186 3 945 7 131

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

Titres de dettes

2 422 2 422

277

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard

2 097

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

175 175 175

6 6 6

611 611 611

792 792 792

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

Instruments de dettes

13 689

939

33 21 12

14 661

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2

23

Titres de dettes

13 690

936 180 180

14 638

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

79 79

812 812 846

1 071 1 071

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

13 768

1 119 5 971 1 182 7 153

15 733

Dérivés de taux

5 971 1 182 7 153

Dérivés de change

Instruments dérivés de couverture

TOTAL ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR

49 152

161 249

8 796

219 197

504

Document de référence 2018