BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

Les actifs financiers du portefeuille de transaction comportent notamment les opérations sur titres réalisées pour compte propre, les pensions et les instruments financiers dérivés négociés dans le cadre des activités de gestion de position du groupe.

31/12/2018

01/01/2018

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Autres actifs financiers devant être obliga- toirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2) (3)

Autres actifs financiers devant être obliga- toirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2) (3)

Actifs financiers désignés à la juste valeur par résultat sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

5 015 7 026

5 016 10 096

10 097 11 842 21 938

3 945 3 945

10 971

8 115

3 727 3 727

Titres de dettes

12 041

15 986 18 211

Prêts aux établissements de crédit hors opérations de pension Prêts à la clientèle hors opérations de pension

10

1 079

2

1 090

104

1 320

1 424

3 874

2 107

5 981

4 317

2 528

6 845

Opérations de pension (4)

84 638 88 522 22 761 48 848 16 214

84 638 83 415

83 415 91 683 28 942 50 985 15 350

Prêts

3 186

2 91 710 87 836

3 848

Instruments de capitaux propres

792

/// /// ///

23 553 28 033 48 848 50 985 16 214 15 350

908

/// /// ///

Dérivés de transaction (4) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

5

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

188 386

7 923

2 196 311 200 415

8 483

208 898

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable » (1) Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (2 972 millions d’euros (2) au 31 décembre 2018). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivés locales ; Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant total de 792 millions d’euros au 31 décembre 2018. Les critères de classement des actifs financiers en juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le groupe BPCE SA sont communiqués en note 2.5.1. (3) Par ailleurs, les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (cf. 5.18.1). (4)

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