BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

JUSTE VALEUR DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS 10.1 Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers 10.1.1 La répartition des instruments financiers par nature de prix ou modèles de valorisation est donnée dans le tableau ci-dessous :

TOTAL

Niveau 1

Niveau 2

Niveau 3

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

10 418

104 514 99 609

3 630 2 936

118 562 103 030 15 532 23 877 23 877 44 869 25 198

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

485

Titres de dettes

9 934

4 904

694

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

23 788 23 788

80 80

9 9

Instruments dérivés

1 903

41 237 24 960

1 729

Dérivés de taux Dérivés actions

2

236 406 943 144

1 646

4 657

6 709

Dérivés de change Dérivés de crédit

11 122

12 065

266 233

410 487

Autres dérivés

254

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction *

36 109

145 831

5 368

187 308

Instruments dérivés

918 724 194

80 71

998 795 203

Dérivés de taux

Dérivés de change

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

918

80

998

5

Instruments de dettes

1 1 1

1 1 1

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

Instruments de dettes

2 732

2 156

5 485 2 604 2 881 5 485

10 373

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

979

3 583 6 790

Titres de dettes

2 732 2 732

1 177 2 156

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard

10 373

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

204 204 204

881 881 881

751 751 751 189

1 836 1 836 1 836

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

Instruments de dettes

33 334

3 885

37 408

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

5

21

26

Titres de dettes

33 334

3 879

169

37 382

Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres

373 373

315 315

1 992 1 992 2 181

2 680 2 680

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

33 707

4 200 6 972 1 188 8 160

40 088

Dérivés de taux

6 972 1 188 8 160

Dérivés de change

Instruments dérivés de couverture

TOTAL ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR

72 752

162 147

13 865

248 764

*

Hors couverture économique

351

Document de référence 2018