BPCE - Document de référence 2018

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

31/12/2018

01/01/2018

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Autres actifs financiers devant être obliga- toirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2) (3)

Autres actifs financiers devant être obliga- toirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2) (3)

Actifs financiers désignés à la juste valeur par résultat sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

6 518 9 014

6 518 10 963

5 10 968 4 15 695 9 26 663

6 790 6 790

15 804

9 600

6 091 6 091

Titres de dettes

15 532

22 322 20 563

Prêts aux établissements de crédit hors opérations de pension Prêts à la clientèle hors opérations de pension

131

74

2

207

186

186

3 874

3 509

7 383

4 317

4 045

12

8 374

Opérations de pension (4)

83 115 87 121 23 877 45 867 15 909

83 115 81 832

81 832

Prêts

3 583 1 836

2 90 705 86 335

4 045 2 218

12 90 392

Instruments de capitaux propres

/// /// ///

25 713 30 977 45 867 46 970 15 909 15 276

/// /// ///

33 195 46 970 15 276

Dérivés de transaction (4) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT 188 305 12 209

2 200 516 200 121 12 354

21 212 496

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable » (1) Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (5 360 millions d’euros (2) au 31 décembre 2018). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivités locales. Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant total de 1 836 millions d’euros au 31 décembre 2018. Les critères de classement des actifs financiers en juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le Groupe BPCE sont communiqués en note 2.5.1. (3) Par ailleurs, les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (Cf. note 5.18.1). (4)

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