BPCE - Document de référence 2018

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

5.1.5

Tableau des flux de trésorerie

Exercice 2018

Exercice 2017

en millions d’euros

Résultat avant impôts

5 297

5 516

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

989

969

Dépréciation des écarts d’acquisition

10

80

Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

6 009 (175) (1 299)

7 699 (170) (745)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

Produits/charges des activités de financement

87

Autres mouvements

(3 611) 1 923 9 726 (18 851) (6 628) (6 699)

(1 844) 6 076 8 257 15 069 (15 255) (6 474) (1 019)

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

Flux liés aux opérations avec la clientèle

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers

Impôts versés

(255)

Augmentation / (Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités poursuivies

(22 707) (15 616)

578

12 170

Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités cédées

129

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

2 914

4 870

Flux liés aux immeubles de placement

184

133

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(870) 2 264

(793) 4 210

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités cédées

(36) 168

(357)

Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1) Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2)

(279)

(1 691) (2 048)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) - Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) - Activités cédées

(90) (21) 580

Effet de la variation des taux de change (D) – Activités poursuivies Effet de la variation des taux de change (D) – Activités cédées Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E)

(2 201)

1

(353)

FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

(13 142) 94 701 94 701 (6 618)

12 131 83 919 83 919 (7 967)

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

6 877

8 215

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif) (4)

142

60

(8 879) (4 758) 88 083 76 449 76 458

(11 235) (5 007) 75 952 94 701 94 701

Banques centrales (passif)

(9)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

(1 507)

(6 618)

7 941

6 877

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

105

142

(7 364) (2 189) 74 942 (13 142)

(8 879) (4 758) 88 083 12 131

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (1)

le remboursement des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour - 298 millions d’euros (- 1 353 millions d’euros en 2017) ; ● la rémunération des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour - 65 millions d’euros (- 75 millions d’euros en 2017) ; ● les variations nettes de capital et primes des Banques Populaires et des Caisses d’Epargne pour + 1 404 millions d’euros (+ 1 645 millions d’euros en 2017) ; ● l’impact des distributions pour - 878 millions d’euros (- 765 millions d’euros en 2017). ● Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 279 millions d’euros (- 1 654 millions d’euros en 2017). (2) Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (3) Excluant - 4 millions d’euros de correction de valeurs sur les montants de trésorerie à l’ouverture. (4)

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