BPCE - Document de référence 2018

ACTIVITÉS ET INFORMATIONS FINANCIÈRES 2018 Données financières du Groupe BPCE

4.3.8

Analyse du bilan consolidé du Groupe BPCE

Bilan d’ouverture (01/01/2018) en application de la norme IFRS 9.

Variation

01/01/2018

Md€

%

31/12/2018

en milliards d’euros

Caisse, Banques Centrales

76,5

94,7

(18,2) (12,0)

(19,3 %) (5,6 %) (16,7 %) 13,1 % 4,3 % 1,0 % 5,2 % (5,1 %) (5,5 %) 6,9 % 8,9 % (0,3 %) 4,3 % 1,2 %

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture – JV positive Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

200,5

212,5

8,2

9,8

(1,6)

40,1

35,4

4,6

Actifs financiers au coût amorti

782,2

750,2

32,0

Prêts et créances sur les établissements de crédit

91,1

90,2

0,9

Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti

659,3

626,4

32,8 (1,7) (0,3)

31,8

33,5

Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

5,5

5,8

4

Placements des activités d’assurance

110,3

103,2

7,1 3,3 0,0 0,2

Actifs d’impôts et autres actifs

39,8

36,6

Valeurs immobilisées (hors écarts d’acquisition)

6,4 4,5

6,4 4,3

Écarts d’acquisition

ACTIF

1 273,9

1 258,9

15,1

Banques Centrales

0,0

0,0

0,0

ns

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture – JV négative

194,9

206,9

(12,1)

(5,8 %) (7,7 %) 1,8 %

13,6

14,7

(1,1) 14,4

Passifs financiers au coût amorti (hors Dettes subordonnées)

832,9

818,5

Dettes envers les établissements de crédit

85,7

84,6

1,0

1,2 % 2,6 %

Dettes envers la clientèle

530,3 216,9

516,7 217,1

13,6 (0,2) (0,1)

Dettes représentées par un titre

(0,1 %) (39,9 %) 16,4 % 5,5 % (3,3 %) 1,1 % 5,5 % 6,0 %

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

0,2

0,4

Passifs d’impôts et autres actifs

35,9 98,9

30,9 93,7

5,1 5,1

Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurances

Provisions

6,6

6,8

(0,2)

Dettes subordonnées Capitaux propres

17,6 73,4 66,2

17,4 69,6 62,5

0,2 3,8 3,7 0,1

Capitaux propres part du groupe Participations ne donnant pas le contrôle

7,2

7,1

1,5 % 1,2 %

PASSIF

1 273,9

1 258,9

15,1

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Ces actifs financiers comprennent les opérations négociées à des fins de transaction, y compris les instruments financiers dérivés. Le total des instruments financiers à la juste valeur par résultat, est en baisse de 12,0 milliards d’euros par rapport au 1 er janvier 2018. Cette évolution se décompose ainsi : une baisse des effets publics et valeurs assimilées (- 4,4 milliards ● d’euros) ; une baisse des actions et autres instruments de capitaux propres ● (- 7,1 milliards d’euros) ; et dans une moindre mesure la réduction des dérivés de transaction ● (- 1,1 milliard d’euros), pénalisés par les opérations de taux et de change (- 3,9 milliards d’euros).

Au 31 décembre 2018, le total du bilan consolidé du Groupe BPCE s’élève à 1 273,9 milliards d’euros, en hausse de 1,2 % par rapport au 1 er janvier 2018 (Bilan comptable IFRS 9). Le ratio du rendement des actifs s’élève en 2018, à 30 points de base. VARIATIONS SUR LES POSTES SIGNIFICATIFS À L’ACTIF DU BILAN CONSOLIDÉ Les principaux postes de l’actif sont composés des prêts et créances à la clientèle (51,8 % du total de l’actif au 31 décembre 2018) et aux établissements de crédit (7,2 %), des actifs financiers à la juste valeur par résultat (15,7 %), et des placements des activités d’assurance (8,7 %). L’ensemble de ces rubriques contribue ainsi, à près de 83,3 % de l’actif du groupe.

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