BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

FACTEURS ET GESTION DES RISQUES

RISQUES DE CRÉDIT

6.5.1

Organisation de la gestion des risques de crédit

POLITIQUE DE CRÉDIT La politique globale des risques de crédit est encadrée notamment par le dispositif d’appétit au risque, structuré autour de la définition du niveau de risque, et d’indicateurs encadrant cet appétit. L’équilibre entre la recherche de rentabilité et le niveau de risque accepté se traduit dans le profil de risque de crédit du Groupe BPCE et se décline dans les politiques de gestion des risques de crédit du groupe. Le Groupe BPCE s’interdit de s’engager sur des activités qu’il ne maîtrise pas suffisamment. Les activités aux profils de risque et de rentabilité élevés sont recensées et strictement encadrées. Son modèle d’affaires conduit structurellement le Groupe BPCE à supporter un coût du risque inférieur à la moyenne du marché français. De manière générale, le processus de décision de crédit du Groupe BPCE s’appuie, de façon privilégiée, sur la capacité du client demandeur à rembourser la dette sollicitée, sur la base de flux futurs de capitaux dont l’origine et le circuit sont clairement identifiés et la probabilité de survenance raisonnablement réaliste. POLITIQUE DE NOTATION La mesure du risque de crédit repose sur des systèmes de notation interne adaptés à chaque typologie de clientèle ou d’opération dont la direction des Risques assume la définition et le contrôle de performance. Une méthodologie de notation interne commune aux établissements du Groupe BPCE (spécifique à chaque segment de clientèle) est appliquée pour la clientèle de détail « particuliers et professionnels » ainsi que pour les segments

« entreprises », « professionnels de l’immobilier », « financements de projets » « banques centrales et autres expositions souveraines », « administrations centrales », « secteur public et assimilé » et « établissements financiers ». Dans le contexte de la crise sanitaire subie en 2020, le constat est que l’ensemble des dispositifs mis en place par les pouvoirs publics a généré une abondante liquidité qui neutralise une partie des outils de surveillance sur la partie du fonds de commerce touchée par cette crise. Un dispositif complémentaire, appelé indicateur synthétique, permettant d’identifier les probables difficultés des clients a été défini, développé et déployé, sur le périmètre des réseaux. Natixis est à court terme moins concerné par ce dispositif. Par ailleurs, afin de prendre en compte le décalage entre les documents comptables 2019 remis en 2020 et les effets immédiats de la crise de 2020, un dispositif spécifique d’override des notations a été défini, testé et mis en place pour les réseaux. Ce dispositif vise à noter « à travers la crise » les clients dont le chiffre d’affaires est supérieur à 10 millions d’euros. GOUVERNANCE DES RISQUES DE CRÉDIT La construction de l’ensemble des dispositifs d’encadrement des octrois, de gestion et de classification des risques de crédit est fondée sur la gouvernance suivante : Chaque norme, politique, dispositif ou méthode est travaillé au sein d’ateliers mis en place et pilotés par les équipes de la direction des Risques, qui regroupent des représentants du groupe permettant de définir, au regard de l’appétit au risque du groupe et des contraintes réglementaires, les règles qui s’imposent et les attendus relatifs au sujet traité. Le sujet traité est alors décidé au sein d’un comité groupe où siègent des dirigeants.

La fonction risque est organisée selon le principe de subsidiarité :

chaque établissement du Groupe BPCE est doté d’une direction des Risques embrassant les Risques de toute • nature dont ceux relatifs au crédit et contrepartie. Chaque établissement gère ses risques selon les normes groupe et effectue un reporting semestriel de ses risques ; chaque directeur des Risques est en lien fonctionnel fort avec le directeur des Risques du groupe. Ce dernier rend • compte au président du directoire du Groupe BPCE et est membre du comité de direction générale ; au sein de la DR, une direction est en charge de la coordination des contrôles permanents de niveau 1 et 2 en • établissements. La filière risques de crédit contribue à la complétude du dispositif de contrôles permanents en établissements.

6

633

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | GROUPE BPCE

Made with FlippingBook - Online magazine maker