BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

10.1.2

ANALYSE DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

De et vers un autre niveau (2)

Ventes/ Rembour- sements

En capitaux propres

Autres variations (3)

Achats/ Émissions

01/01/2020

31/12/2020

en millions d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

3 042

(55)

432

9 342

(11 211)

474

(84)

1 940

2 701

55

21

5 276 4 066

(6 585) (4 626)

433

(59) (24)

1 842

Titres de dettes

341

(110)

410

41

98

Instruments de capitaux propres

60

(60)

Actions et autres titres de capitaux propres

60

(60)

Instruments dérivés

2 088

18

28

516

(361)

(285) (108)

(223)

1 781

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

819 262 778 230

213

(271)

25

(51)

(3)

624 544 429 184

(179)

316 (15)

489

(254)

(10)

(80)

11

(40) (16)

(176)

(130)

(27)

(2)

2

9

(11)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

5 190

(37)

460

9 858

(11 571)

189

(367)

3 721

Instruments dérivés

12 12

1 1

(4) (4)

9 9

Dérivés de taux

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction Titres de dettes

12

1

(4)

9

5

2 430

(104)

169

196

(587)

(63)

2 041

1 235 1 195

46

192

(287) (300)

(47) (17)

1 139

(151)

169

4

902

2 430

(104)

169

196

(587)

(63)

2 041

641

(5)

(4)

12

(71)

34

607

641

(5)

(4)

12

(71)

34

607

641

(5)

(4)

12

(71) (40)

34 (8)

607

Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

52

1

9

3

16

39 12

1

9

3

(36)

16

Titres de dettes

(4)

(8)

Instruments de capitaux propres

1 178

89

5

110

106

(102)

6

(63)

1 328

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

1 178

89

5

110

106

(102)

6

(63)

1 328

1 230

90

5

118

109

(142)

6

(71)

1 344

489

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