BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

ACTIFS FINANCIERS 5.18.1 Effets de la compensation comptable sur actifs financiers au bilan liés aux accords de compensation

31/12/2020

31/12/2019 (2)

Montant brut des passifs financiers compensés au bilan

Montant net des actifs financiers présenté au bilan

Montant brut des passifs financiers compensés au bilan

Montant net des actifs financiers présenté au bilan

Montant brut des actifs financiers

Montant brut des actifs financiers (1)

en millions d’euros

Instruments dérivés (transaction et couverture)

57 648 82 168 139 816 13 091 152 907

4 878

52 770 67 019 119 789

90 909 103 612 194 521

31 354 20 610 51 964

59 555 83 002 142 557

Opérations de pension

15 149 20 027

Actifs financiers à la juste valeur

Opérations de pension (portefeuille de prêts et créances)

5 057

8 034

9 061

1 100

7 961

TOTAL 150 518 Comprend le montant brut des actifs financiers faisant l’objet d’une compensation ou d’un accord de compensation globale exécutoire ou similaire ainsi que les actifs financiers (1) ne faisant l’objet d’aucun accord. Montants non retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019, suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir ( cf. note 5.2.3). (2) 25 085 127 823 203 582 53 064

Effets des accords de compensation non pris en compte comptablement sur les actifs financiers

31/12/2020

31/12/2019 (2)

Passifs financiers associés et instruments financiers reçus en garantie (1)

Passifs financiers associés et instruments financiers

Montant net des actifs financiers présenté au bilan

Montant net des actifs financiers présenté au bilan

Appels de marge reçus (cash collateral)

Appels de marge reçus (cash collateral)

Exposition nette

reçus en garantie

Exposition nette

en millions d’euros

Instruments dérivés (transaction et couverture)

52 770 75 053 127 823

33 326 71 810 105 137

10 541

8 903 3 238

59 555 90 963 150 519

39 121 87 239 126 360

9 271

11 163

Opérations de pension

5

93

3 631

5

TOTAL

10 546

12 140

9 364

14 794

Incluent la prise en compte des garanties reçues sous forme de titres. (1) Montants non retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019, suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir ( cf. note 5.2.3). (2)

L’exposition nette n’est donc pas le reflet de la position comptable, car elle prend en compte la réduction de l’exposition liée aux accords qui ne répondent aux critères de compensation restrictifs de la norme IAS 32.

PASSIFS FINANCIERS 5.18.2 Effets de la compensation comptable sur passifs financiers au bilan liés aux accords de compensation

31/12/2020

31/12/2019 (2)

Montant brut des actifs financiers compensés au bilan

Montant net des passifs financiers présenté au bilan

Montant brut des actifs financiers compensés au bilan

Montant net des passifs financiers présenté au bilan

Montant brut des passifs financiers (1)

Montant brut des passifs financiers

en millions d’euros

Instruments dérivés (transaction et couverture)

55 862 110 411 166 274 19 039 185 774

4 418

51 444 95 262 146 707 13 982 160 689

91 992 116 158 208 150 13 146 221 296

31 354 20 610 51 964

60 638 95 548 156 186 12 046

Opérations de pension

15 149 19 567

Passifs financiers à la juste valeur

Opérations de pension (portefeuille de dettes)

5 057

1 100

TOTAL 168 232 Comprend le montant brut des passifs financiers faisant l’objet d’une compensation ou d’un accord de compensation globale exécutoire ou similaire ainsi que les passifs (1) financiers ne faisant l’objet d’aucun accord. Montants non retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019, suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir ( cf. note 5.2.3). (2) 25 085 53 064

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