BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

31/12/2020

31/12/2019

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Autres actifs financiers (2) (3)

Autres actifs financiers (2) (3)

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

10 087

10 087 13 715 23 802

6 451 8 470

2

6 452

8 683

5 011 5 011

21 21

3 732 3 734

43 43

12 246 18 698

Titres de dettes

18 770

14 921

Prêts aux établissements de crédit (hors opérations de pension) Prêts à la clientèle (hors opérations de pension)

966

2

968

13

1 003

2

1 019

2 932

2 049

4 981

4 599

1 853

6 452

Opérations de pension (4)

67 019 69 951 32 733 44 863 15 394

67 019 72 968 33 788 44 863 15 394

83 002 87 614 36 160 43 594 14 953

83 002 90 473 37 040 43 594 14 953

Prêts

3 015 1 055

2

2 856

2

Instruments de capitaux propres

/// /// ///

880

/// /// ///

Dérivés de transaction (4) (5) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

181 711

9 081

23

190 815

197 243

7 470

45

204 759

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (1) Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autre titres de dettes (2) (4 578 millions d’euros au 31 décembre 2020 contre 3 031 millions d’euros au 31 décembre 2019). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivités locales. Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant de 1 055 millions d’euros au 31 décembre 2020 contre 880 millions d’euros au 31 décembre 2019. Les critères de classement des actifs financiers en juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le groupe sont communiqués en note 2.5.1. (3) Les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 ( cf. 5.18.1). (4) Montants retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019 suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir ( cf. note 5.2.3). (5)

5

421

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | GROUPE BPCE