BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2020

Tableau des flux de trésorerie 5.3.5

Exercice 2020

Exercice 2019

en millions d’euros

Résultat avant impôts

500 689

1 923

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

781

Dépréciation des écarts d’acquisition

0

84

Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

4 761 (217) (263) (866) 4 104

8 858 (122)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

(1 237)

Autres mouvements

611

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

8 974

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

44 651

(10 716) (4 191) (2 104)

Flux liés aux opérations avec la clientèle

5 400

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers

(6 649)

516

630

Impôts versés

(394)

(626)

Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

43 524 48 128

(17 007) (6 111)

Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) (3)

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

1 424

4 157 (160) (496) 3 501 (138) (576) (714)

Flux liés aux immeubles de placement

(50)

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(571)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) (3) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1)

803

(1 081)

Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2)

(449)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) (3)

(1 530) (1 708) (1 025) 44 667 72 602 72 602

Effet de la variation des taux de change (D) (3)

279

Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E) (3) FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

0

(3 045) 66 647 66 656

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

Banques centrales (passif)

(0)

(9)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

(26 392)

(17 391)

Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif) Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

6 185

7 278

56

170

(30 187) (2 446) 46 211 148 709 148 709 (57 831)

(22 650) (2 188) 49 256 72 602 72 602 (26 392)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

5 197

6 185

31

56

(60 348) (2 710) 90 878 44 667

(30 187) (2 446) 46 211 (3 045)

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (1) l’impact des distributions pour - 1 081 millions d’euros (- 1 216 millions d’euros en 2019) ; • l’augmentation de capital et des primes de BPCE SA pour + 321 millions d’euros. • Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 449 millions (2) d’euros (- 576 millions d’euros en 2019). Au cours de l’exercice 2020, un changement de présentation a été réalisé afin d’améliorer la lisibilité des flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés pour les (3) isoler sur une ligne distincte. Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (4)

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