BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2020

10.1.2

ANALYSE DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Vers une autre catégorie comptable

Sur les opérations en vie à la clôture

De et vers un autre niveau (2)

Ventes/ Rembour- sements

En capitaux propres

Autres variations (3)

Achats/ Émissions

en millions d’euros

01/01/2020

31/12/2020

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

3 706

(56)

431

9 497

(11 703)

512

(88)

2 298

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 823

55

21

5 276 4 222

(6 585) (5 119)

433

(59) (29)

1 964

Titres de dettes

883

(111)

409

78

334

Instruments de capitaux propres

60

(60)

Actions et autres titres de capitaux propres

60

(60)

Instruments dérivés

2 066

32

28

516

(346)

(2)

(288) (108)

(188)

1 817

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

860 265 712 229

213

(274)

25

(51)

(3)

662 544 428 184

(179)

316 (12)

489

(254)

(13)

(80) (95) (11)

23

(25) (16)

(176)

(25)

(2)

2

(2)

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (4)

5 831

(24)

459

10 013

(12 050)

(2) (1) (1)

223

(336)

4 115

Instruments dérivés

12 12

19 19

8 8

(12) (12)

6 6

(4) (4)

28 28

Dérivés de taux

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique

5

12

19

8

(12)

(1)

6

(4)

28 21 21

Instruments de dettes

(13) (13)

(6) (6)

40 40

Titres de dettes

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

(13)

(6)

40 11

21

Instruments de dettes

6 205

(159)

185

538

(969)

26

(42)

5 794

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

2 545 3 660

24

1

215 322

(442) (527)

(6) 17

(51)

2 285 3 509

Titres de dettes

(182)

184

26

9

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard Instruments de capitaux propres Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

6 205

(159)

185

538

(969)

26

11

(42)

5 794

1 752

(61)

30

294

(280)

(24)

20

28

1 760

1 752

(61)

30

294

(280)

(24)

20

28

1 760

1 752

(61)

30 (3)

294 240

(280) (182)

(24)

20

28 (8)

1 760

Instruments de dettes

524

8

8

(19)

569

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

39

1 8

8

3

(36)

16

Titres de dettes

484

(3)

237

(146)

(19)

(8)

552

Instruments de capitaux propres

2 220

311

128

(393)

272

(89)

(41)

(47)

2 361

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

2 220

311

128

(393)

272

(89)

(41)

(47)

2 361

2 743

319

125

(385)

512

(270)

(41)

(19)

(55)

2 930

339

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 | GROUPE BPCE