BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2020

9.1.1.6 Les principes d’évaluation de la juste valeur sont présentés en note 10.

Hiérarchie de la juste valeur des actifs financiers évalués en juste valeur

31/12/2020

31/12/2019

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Total

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

Total

en millions d’euros

ACTIFS Titres détenus à des fins de transaction (actions et OPCVM) Actifs financiers détenus à des fins de transaction

5 669 5 669

5 669 5 669

2 202 2 202

84 84

2 286 2 286

Dérivé de change

2

2

4

5 8

4

9 8

Dérivé actions

13

13

Instruments dérivés hors couverture (juste valeur positive) Titres à la juste valeur sur option par résultat

15

2

17

14

5

19

3 762

1 210

1 518 1 518

6 490 1 710 4 780

695 125 569

1 442

1 286 1 286

3 422 2 053 1 370

Obligations

115

77

642 800

Actions et OPCVM

3 647

1 133 3 216 4 426

Placements adossés aux contrats en unité de compte Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat

14 787 18 549

1

18 004 24 494

16 198 16 893

3 292 4 734

19 490 22 913

1 519

1 286

Dérivé de change

29 29

29 29

Instruments dérivés de couverture

ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT 24 232

4 458

1 519

30 209

19 109

4 822

1 286

25 217

Titres de participation

150

150

263

263

Autres titres disponibles à la vente

49 328 41 831

6 818 3 713 3 105 6 818

3 441 3 035

59 586 48 579 11 007 59 737

49 054 41 525

5 835 3 136 2 699 5 835

3 194 2 824

58 083 47 485 10 598 58 345

Obligations

Actions et OPCVM

7 497

406

7 529

370

ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE

49 328

3 591

49 054

3 457

ANALYSE DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR CLASSÉS EN NIVEAU 3 DE LA HIÉRARCHIE DE JUSTE VALEUR

5

Événements de gestion de la période

Gains et pertes comptabilisés au cours de la période

Transferts de la période

Au compte de résultat

Sur les opéra- tions sorties du bilan à la clôture

vers une

Sur les opéra- tions en vie à la clôture

autre caté- gorie compt- able

de et vers un autre niveau

en capitaux propres

Achats/ Émis- sions

Ventes/ Rembour- sements

Sortie de péri- mètre

Autres varia- tions 31/12/2020

01/01/2020

en millions d’euros

ACTIFS Titres à la juste valeur sur option par résultat

1 286 1 286

(12) (12)

(2) (2)

60 60

(167) (167)

352 352

1 518 1 518

Obligations

Placements adossés aux contrats en unités de compte Actifs financiers à la juste valeur sur option par résultat ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

1

1

1 286

(12)

(2)

60

(167)

353

1 519

1 286

(12)

(2)

60 20

(167)

353

1 519

Titres de participation

263

(5) (4) (6)

16

22

(142)

(23)

150

Autres titres disponibles à la vente

3 194 2 824

(4) (4)

(3) (4)

645 559

(240) (207)

(34) (34)

(113)

3 441 3 035

Obligations

(92) (21)

Actions et OPCVM

370

1

2

86

(33)

406

ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE

3 457

(4)

(3)

(9)

664

(225)

22

(34)

(142)

(136)

3 591

325

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