BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2020

31/12/2020

31/12/2019

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Autres actifs financiers (2) (3)

Autres actifs financiers (2) (3)

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

12 053

12 053 18 002 30 055

7 170

2

7 172

9 893

8 089 8 089

21 21

10 804 17 975

6 647 6 649

43 43

17 495 24 667

Titres de dettes

21 945

Prêts aux établissements de crédit (hors opérations de pension) Prêts à la clientèle (hors opérations de pension)

20

3

23

13

69

2

84

2 932

3 199

6 132

4 599

3 163

7 762

Opérations de pension (4)

65 947 68 880 36 278 40 233 15 340

65 947 72 102 38 529 40 233 15 340

80 921 85 533 40 928 39 464 14 790

80 921 88 767 42 991 39 464 14 790

Prêts

3 219 2 251

3

3 232 2 063

2

Instruments de capitaux propres

/// /// ///

/// /// ///

Dérivés de transaction (4) (5) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

182 677

13 560

23

196 260

198 689

11 945

45

210 679

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (1) Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (2) (7 280 millions d’euros au 31 décembre 2020 contre 5 481 millions d’euros au 31 décembre 2019). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivités locales. Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant de 2 251 millions d’euros au 31 décembre 2020 contre 2 063 millions d’euros au 31 décembre 2019. Les critères de classement des actifs financiers en juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le Groupe BPCE sont communiqués en (3) note 2.5.1. Les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 ( cf. 5.18.1). (4) Montants retraités par rapport aux états financiers publiés en 2019 suite à une modification de la présentation des primes sur options à payer ou à recevoir ( cf. note 5.2.3). (5)

5

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