BPCE - Document d'enregistrement universel 2020

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2020

5.1.5

Tableau des flux de trésorerie

Exercice 2020

Exercice 2019

en millions d’euros

Résultat avant impôts

2 789 1 440

5 538 1 447

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

Dépréciation des écarts d’acquisition

0

84

Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

5 557 (232) (591)

8 928 (150)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement

(1 687) (1 544)

Autres mouvements

(2 008)

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

4 167

7 077

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

61 239 16 464 (11 012)

(11 250) (1 614) (3 845)

Flux liés aux opérations avec la clientèle

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers

763

720

Impôts versés

(1 389) 66 064 73 020

(1 529)

Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles

(17 518) (4 904)

Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) (3)

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

2 455

6 785 (189)

Flux liés aux immeubles de placement

(65)

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(1 074)

(1 322)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) (3) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1)

1 317

5 274

680

154

Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2)

(449)

(576) (423)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) (3)

231

Effet de la variation des taux de change (D) (3)

(1 704) (1 025) 71 839 80 246 80 246 (5 080) (9 389) (2 446) 75 167 153 403 153 403 (6 396) 6 706 50

275

Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E) (3) FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

0

223

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

76 450 76 450 (1 506)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif) Comptes ordinaires débiteurs (4) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

7 941

105

(7 364) (2 188) 74 944 80 246 80 246 (5 080)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

5 780

6 706

5

50

(9 471) (2 710) 147 006 71 839

(9 389) (2 446) 75 167

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

223

Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (1) les variations nettes de capital et primes des Banques Populaires et des Caisses d’Epargne pour + 1 191 millions d’euros (+ 1 633 millions d’euros en 2019) ; • l’impact des distributions pour - 511 millions d’euros (- 1 406 millions d’euros en 2019). • Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 449 millions (2) d’euros (- 576 millions d’euros en 2019). Au cours de l’exercice 2020, un changement de présentation a été réalisé afin d’améliorer la lisibilité des flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés pour les (3) isoler sur une ligne distincte. Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (4)

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