BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

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GESTION DES RISQUES

RISQUES DE CRÉDIT

Mesure des risques et notations internes 6.5.2

SITUATION DU GROUPE PÉRIMÈTRE D’APPLICATION DES MÉTHODES STANDARD ET IRB POUR LE GROUPE

Filiales Crédit Foncier/

Réseau Banque Populaire

Réseau Caisse d’Epargne

Banque Palatine/ BPCE International

Segment de clientèle

Natixis

BPCE SA

Banques centrales et autres expositions souveraines

IRBF IRBF

Standard Standard Standard Standard

Standard Standard Standard Standard Standard Standard

IRBA IRBA

IRBF IRBF

Administrations centrales Secteur public et assimilé Établissements financiers

Standard

Standard

Standard

IRBF

IRBA/Standard IRBA/Standard

IRBF

Entreprises (CA * > 3 millions d’euros)

IRBF/Standard

IRBF/Standard

Standard

Clientèle de détail

IRBA

IRBA

Standard

CA : chiffre d’affaires. * La filiale Oney sera intégrée dans les reportins en 2020

RÉPARTITION DE L’EAD PAR APPROCHE POUR LES PRINCIPALES CATÉGORIES

31/12/2019

31/12/2018

EAD

EAD

Standard

IRBF

IRBA 12 % 23 % 36 % 41 % 87 % 1 %

Standard

IRBF

IRBA 20 % 21 % 35 % 41 % 86 % 1 %

en %

Banques centrales et autres expositions souveraines

40 % 43 % 99 % 54 % 39 % 13 %

48 % 35 %

35 % 48 % 99 % 56 % 40 % 14 %

46 % 31 %

Administrations centrales Secteur public et assimilé Établissements financiers

0 %

0 % 9 %

10 % 20 %

Entreprises

19 %

Clientèle de détail

0 %

0 %

DISPOSITIF DE NOTATION Données présentées au titre de la norme IFRS 7.

GOUVERNANCE DU DISPOSITIF INTERNE DE NOTATION

La gouvernance interne des dispositifs de notation est établie autour du développement, de la validation, du suivi et des décisions de l’évolution de ces dispositifs. La direction des Risques du Groupe BPCE intervient de manière indépendante sur l’ensemble du groupe (réseaux Banque Populaire et Caisse d’Epargne, Natixis, le Crédit Foncier et les autres filiales) dans la revue de la performance et de l’adéquation des modèles de risques de crédit et de contrepartie, ainsi que des risques structurels de bilan et des risques de marché. Cette mission de la direction des Risques s’appuie sur une gouvernance robuste définie dans une charte de validation des modèles, un comité dédié à la gouvernance des modèles, ainsi que sur une cartographie des modèles utilisés dans le groupe.

Les modèles internes du dispositif de notation sont élaborés à partir de données historiques de défaut et de pertes constatées. Ils servent à mesurer les risques de crédit auxquels est exposé le Groupe BPCE, à partir d’une probabilité de défaut de l’emprunteur à horizon d’un an ( Probability of Default, PD), du pourcentage de perte en cas de défaut de la contrepartie ( Loss Given Default, LGD) et de facteurs de conversion de crédit ( Credit Conversion Factor, CCF) en fonction des caractéristiques des transactions. Ces dispositifs internes de notation sont également utilisés dans le cadre de la surveillance des risques, des dispositifs délégataires d’octroi, de limites internes sur les contreparties, etc. et peuvent également être sous-jacents à d’autres processus, tel que le provisionnement statistique. Les paramètres de risque ainsi modélisés sont utilisés pour calculer les besoins en fonds propres, lorsqu’ils obtiennent l’accord du superviseur conformément aux exigences réglementaires.

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