BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

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RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2019

31/12/2019

31/12/2018

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Autres actifs financiers (2) (3)

Autres actifs financiers (2) (3)

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

6 451 8 470

2

6 452

5 015 7 026

5 016

3 732 3 734

43 43

12 246 18 698

3 945 3 945

10 971 15 986

Titres de dettes

14 921

12 041

Prêts aux établissements de crédit hors opérations de pension Prêts à la clientèle hors opérations de pension

13

1 003

2

1 019

10

1 079

2

1 090

4 599

1 853

6 452

3 874

2 107

5 981

Opérations de pension (4)

83 002 87 614 36 160 51 682 14 953

83 002 90 473 37 040 51 682 14 953

84 638 88 522 22 761 48 848 16 214

84 638 91 710 23 553 48 848 16 214

Prêts

2 856

2

3 186

2

Instruments de capitaux propres

880

/// /// ///

792

/// /// ///

Dérivés de transaction (4) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

205 331

7 470

45

212 847

188 386

7 923

2

196 311

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (1) Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (2) (3 031 millions d’euros au 31 décembre 2019 contre 2 972 millions d’euros au 31 décembre 2018). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivés locales. Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant total de 880 millions d’euros au 31 décembre 2019. Les critères de classement des actifs financiers à la juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le groupe BPCE SA sont communiqués en (3) note 2.5.1. Par ailleurs, les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (cf. 5.18.1). (4)

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