BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2019

Bilan consolidé 5.3.3

ACTIF

Notes

31/12/2019

31/12/2018 (1)

en millions d’euros

Caisse, banques centrales

5.1

72 602 212 847

66 656 196 311

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

5.2.1

Instruments dérivés de couverture

5.3 5.4

7 873

7 153

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

17 116 15 045 129 373 177 277

15 733 15 499 129 262 177 155

Titres au coût amorti

5.5.1 5.5.2 5.5.3

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti

Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

6 020

4 712

Placements des activités d’assurance

9.1.1

111 787

103 281

Actifs d’impôts courants Actifs d’impôts différés

761

785

11.2

1 971

1 578

Comptes de régularisation et actifs divers Actifs non courants destinés à être cédés

5.6 5.7

16 876

17 707

578

6 167 3 523

Participations dans les entreprises mises en équivalence

12.4.1

3 769

Immeubles de placement Immobilisations corporelles (1) Immobilisations incorporelles

5.8 5.9 5.9

73

96

2 294

1 089

958

951

Écarts d’acquisition TOTAL DES ACTIFS

3.4.1

4 088

3 906

781 308 751 562 Les informations au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraitées des effets de la première application de la norme IFRS 16 « Contrats de location » conformément à l’option offerte (1) par cette norme. Les impacts de la première application de la norme IFRS 16 sur le bilan au 1 er janvier 2019 (droits d’utilisation comptabilisés au titre des contrats de location preneur) sont décrits en note 2.2. PASSIF

5

Notes

31/12/2019

31/12/2018 (1)

en millions d’euros

Banques centrales

9

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

5.2.2

208 379 10 113 224 611 113 073 50 156

201 214

Instruments dérivés de couverture Dettes représentées par un titre

5.3

9 358

5.10

204 681 113 803 56 750

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

5.11.1 5.11.2

Dettes envers la clientèle

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

184 904

177 547 941

Passifs d’impôts courants Passifs d’impôts différés (2)

11.2 5.12

1 339

21 343

20 323

Comptes de régularisation et passifs divers (1)

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance

5.7

528

4 975

9.1.2 5.13 5.14

102 982

91 690

Provisions (2)

2 659

3 047

Dettes subordonnées Capitaux propres

17 346 27 692 20 420 14 185

17 395 26 652 19 604 12 783

Capitaux propres part du groupe

Capital et primes liées Réserves consolidées

5.15.1

4 731

5 697

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

873 631

438 685

Résultat de la période

Participations ne donnant pas le contrôle

5.16

7 272

7 048

TOTAL DES PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES 751 562 Les informations au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraitées des effets de la première application de la norme IFRS 16 « Contrats de location » conformément à l’option (1) offerte par cette norme. Les impacts de la première application de la norme IFRS 16 sur le bilan au 1 er janvier 2019 (passifs locatifs comptabilisés au titre des contrats de location preneur) sont décrits en note 2.2. Les informations au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraitées des effets de la 1 re application de l’interprétation d’IFRIC 23. Ces impacts sont présentés en note 2.2. (2) 781 308

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