BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2019

31/12/2019

31/12/2018

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Autres actifs financiers (2) (3)

Autres actifs financiers (2) (3)

Total

Total

en millions d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

7 170

2

7 172

6 518 9 014

6 518

10 804 17 975

6 647 6 649

43 43

17 495 24 667

6 790 6 790

15 804 22 322

Titres de dettes

15 532

Prêts aux établissements de crédit hors opérations de pension Prêts à la clientèle hors opérations de pension

13

69

2

84

131

74

2

207

4 599

3 163

7 762

3 874

3 509

7 383

80 921 85 533 40 928 47 552 14 790

80 921 88 767 42 991 47 552 14 790

83 115 87 121 23 877 45 867 15 909

83 115 90 705 25 713 45 867 15 909

Opérations de pension (4)

Prêts

3 232 2 063

2

3 583 1 836

2

Instruments de capitaux propres

/// /// ///

/// /// ///

Dérivés de transaction (4) Dépôts de garantie versés

/// ///

/// ///

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

206 777

11 945

45

218 767

188 305

12 209

2

200 516

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (1) Inclut les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts d’OPCVM ou de FCPR présentés au sein des obligations et autres titres de dettes (2) (5 481 millions d’euros au 31 décembre 2019 contre 5 360 millions au 31 décembre 2018). Les prêts à la clientèle comprennent notamment certains contrats de prêts structurés aux collectivés locales ; Cette catégorie inclut également les instruments de capitaux propres pour lesquels il n’a pas été fait le choix de les évaluer par capitaux propres pour un montant total de 2 063 millions d’euros au 31 décembre 2019. Les critères de classement des actifs financiers à la juste valeur par le résultat en raison du non-respect du critère SPPI retenus par le Groupe BPCE sont communiqués en (3) note 2.5.1. Par ailleurs, les informations sont présentées en tenant compte des effets de la compensation réalisée conformément à la norme IAS 32 (cf. 5.18.1). (4)

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