BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE AU 31 DÉCEMBRE 2019

5.1.3

Bilan consolidé

ACTIF

Notes

31/12/2019

31/12/2018 (1)

en millions d’euros

Caisse, banques centrales

5.1

80 244 218 767

76 458 200 516

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

5.2.1

Instruments dérivés de couverture

5.3 5.4

9 286

8 160

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

44 630 28 922 89 656 693 257

40 088 31 776 91 142 659 281

Titres au coût amorti

5.5.1 5.5.2 5.5.3

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti

Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

7 673

5 480

Placements des activités d’assurance

9.1.1

119 046

110 295

Actifs d’impôts courants Actifs d’impôts différés

864

873

11.2

3 597

3 174

Comptes de régularisation et actifs divers Actifs non courants destinés à être cédés

5.6 5.7

24 326

29 123

578

2 639 4 033

Participations dans les entreprises mises en équivalence

12.4.1

4 247

Immeubles de placement Immobilisations corporelles (1) Immobilisations incorporelles

5.8 5.9 5.9

769

783

6 448 1 089 4 665

4 419 1 198 4 489

Écarts d’acquisition TOTAL DES ACTIFS

3.5.1

1 338 064 1 273 926 Les informations au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraitées des effets de la première application de la norme IFRS 16 « Contrats de location » conformément à l’option offerte (1) par cette norme. Les impacts de la première application de la norme IFRS 16 sur le bilan au 1 er janvier 2019 (droits d’utilisation comptabilisés au titre des contrats de location preneur) sont décrits en note 2.2. PASSIF

5

Notes

31/12/2019

31/12/2018 (1)

en millions d’euros

Banques centrales

9

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

5.2.2

201 776 15 068 239 341 76 653 559 713

194 867 13 589 216 878 85 662 530 323

Instruments dérivés de couverture Dettes représentées par un titre

5.3

5.10

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

5.11.1 5.11.2

Dettes envers la clientèle

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

238 788

221 262 884

Passifs d’impôts courants (2) Passifs d’impôts différés

11.2 5.12

1 400

30 877

32 701

Comptes de régularisation et passifs divers (1)

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurance

5.7

528

2 096

9.1.2 5.13 5.14

110 697

98 855

Provisions (2)

6 156

6 574

Dettes subordonnées Capitaux propres

17 487 77 341 69 909 26 740 38 972

17 598 73 406 66 194 23 513 39 044

Capitaux propres part du groupe

Capital et primes liées Réserves consolidées

5.15.1

Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

1 168 3 030 7 431

612

Résultat de la période

3 026 7 212

Participations ne donnant pas le contrôle

5.16

TOTAL DES PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES 1 273 926 Les informations au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraitées des effets de la première application de la norme IFRS 16 « Contrats de location » conformément à l’option offerte (1) par cette norme. Les impacts de la première application de la norme IFRS 16 sur le bilan au 1 er janvier 2019 (passifs locatifs comptabilisés au titre des contrats de location preneur) sont décrits en note 2.2. Les informations au 31 décembre 2018 n’ont pas été retraitées des effets de la 1 re application de l’interprétation d’IFRIC 23. Ces impacts sont présentés en note 2.2. (2) 1 338 064

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