BPCE - Document d'enregistrement universel 2019

ACTIVITÉS ET INFORMATIONS FINANCIÈRES 2019

DONNÉES FINANCIÈRES DU GROUPE BPCE

Analyse du bilan consolidé du Groupe BPCE 4.3.8

Variation

31/12/2019

31/12/2018

Md€

%

en milliards d’euros

Caisse, Banques Centrales

80,2

76,5

3,8

5,0 % 9,1 %

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture – JV positive Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

218,8

200,5

18,3

9,3

8,2

1,1 4,5

13,8 % 11,3 %

44,6

40,1

Actifs financiers au coût amorti

811,8

782,2

29,6 (1,5) 34,0 (2,9)

3,8 %

Prêts et créances sur les établissements de crédit

89,7

91,1

(1,6 %)

Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti

693,3

659,3

5,2 %

28,9

31,8

(9,0 %) 40,0 %

Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

7,7

5,5

2,2 8,8

Placements des activités d’assurance

119,0

110,3

7,9 %

Actifs d’impôts et autres actifs

33,6

39,8

(6,2)

(15,6 %) 29,8 %

Valeurs immobilisées (hors écarts d’acquisition)

8,3 4,7

6,4 4,5

1,9 0,2

Écarts d’acquisition

3,9 % 5,0 %

ACTIF

1 338,1

1 273,9

64,1 (0,0)

Banques Centrales

0,0

0,0

ns

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture – JV négative

201,8

194,9

6,9 1,5

3,5 %

4

15,1

13,6

10,9 %

Passifs financiers au coût amorti (hors Dettes subordonnées)

875,7

832,9

42,8 (9,0) 29,4 22,5 (2,3) 11,8 (0,4) (0,1) 0,0

5,1 %

Dettes envers les établissements de crédit

76,7

85,7

(10,5 %)

Dettes envers la clientèle

559,7 239,3

530,3 216,9

5,5 %

Dettes représentées par un titre

10,4 %

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

0,2

0,2

8,0 %

Passifs d’impôts et autres actifs

33,6

35,9 98,9

(6,5 %) 12,0 % (6,4 %) (0,6 %)

Passifs relatifs aux contrats des activités d’assurances

110,7

Provisions

6,2

6,6

Dettes subordonnées Capitaux propres

17,5 77,3 69,9

17,6 73,4 66,2

3,9 3,7 0,2

5,4 % 5,6 % 3,0 % 5,0 %

Capitaux propres part du groupe Participations ne donnant pas le contrôle

7,4

7,2

PASSIF

1 338,1

1 273,9

64,1

Au 31 décembre 2019, le total du bilan consolidé du Groupe BPCE s’élève à 1 338,1 milliards d’euros, en hausse de 5,0 % par rapport au 31 décembre 2018. Le ratio du rendement des actifs s’élève en 2019, à 28 points de base. VARIATIONS SUR LES POSTES SIGNIFICATIFS À L’ACTIF DU BILAN CONSOLIDÉ Les principaux postes de l’actif sont composés des prêts et créances à la clientèle (51,8 % du total de l’actif au 31 décembre 2019) et aux établissements de crédit (6,7 %), des actifs financiers à la juste valeur par résultat (16,3 %), et des placements des activités d’assurance (8,9 %). L’ensemble de ces rubriques contribue ainsi, à près de 83,8 % de l’actif du groupe. ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT Ces actifs financiers comprennent les opérations négociées à des fins de transaction, y compris les instruments financiers dérivés. Le total des instruments financiers à la juste valeur par résultat, est en hausse de 18,3 milliards d’euros par rapport au 31 décembre 2018. Cette évolution se traduit par :

une hausse des actions et autres instruments de capitaux • propres (+ 17,1 milliards d’euros) ; une hausse des obligations et autres titres de dette • (+ 1,8 milliard d’euros), renforcés par les dérivés de transaction (+ 1,7 milliard d’euros) ; une baisse des titres et valeurs reçus en pension des • établissements de crédit (- 3,1 milliards d’euros). PRÊTS ET CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT Les prêts et créances sur les établissements de crédit (nets de provision) s’élèvent à 89,7 milliards d’euros au 31 décembre 2019, soit une diminution de 1,5 milliard d’euros par rapport au 31 décembre 2018. Ils sont répartis entre les dépôts de garantie versés au coût amorti, les créances à terme et les créances à vue. Le taux d’encours douteux et les dépréciations constituées sont relativement stables sur la période. PRÊTS ET CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE Les prêts et créances sur la clientèle sont répartis entre les crédits clientèle, les opérations de location-financement, l’affacturage et les opérations de pension. L’encours net des

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