BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes individuels annuels BPCE

3.7

AUTRES ACTIFS ET AUTRES PASSIFS

31/12/2017

31/12/2016

Actif

Passif

Actif

Passif

en millions d’euros

Versements restant àeffectuer sur titresde participations Comptes de règlement sur opérations sur titres Primes surinstrumentsconditionnels achetéset vendus Dettes surtitres empruntés etautres dettesde titres  (1)

0 0 4 0

4 0

0 0 4 0

4 0

367

367

69 568

67 754

Créances etdettessociales etfiscales Dépôtsde garantie versés etreçus

1 056

918

340

327

5

5

6

7

Autresdébiteurs divers,autrescréditeursdivers  (2)

1 092 2 157

1 842

645 995

3 757

TOTAL 72 216 Les dettessur titresempruntéset autresdettesde titresconcernentprincipalementl’empruntdes titresFCT BPCEMasterHomeLoanspour33 476 millionsd’euros,l’empruntdes titresFCT BPCE (1) HomeLoans2017_5 pour8 312 millionsd’euros,ainsique des titresFCT BPCEConsumerLoans2016_5 pourun montantde 3 161 millionsd’euros.Ces titresont été acquispar les établissementsdans le cadrede l’opérationde titrisationinterne. Les autresdébiteursdiversconcernentnotamment441 millionsd’eurosde dépôtsde garantieversésdont 204 millionsd’eurosde dépôtsde garantieversésà FCT BPCEMasterHomeLoans, (2) 29 millionsd’eurosde dépôtsde garantieversésà FCT BPCEConsumerLoans,ainsique 20 millionsd’eurosde dépôtsde garantieversésà FCT BPCEHomeLoans,filialesconsolidéesde BPCE. Les autrescréditeursdiversconcernentnotamment1 836 millionsd’eurosde dépôtsde garantiereçusdont 1 739 millionsd’eurosde Natixis. 72 704

3.8

COMPTES DE RÉGULARISATION

31/12/2017

31/12/2016

Actif

Passif

Actif 399

Passif

en millions d’euros

Engagements surdevises

0

175

0

Gains etpertes différéssur instruments financiers à terme de couverture

17

635

34

772

Primes etfrais d’émission

233

23 89

276

31

Chargeset produitsconstatésd’avance Produitsà recevoir/Charges àpayer *

32

30

145 373

1 333

772

1 419

Valeursà l’encaissement

20 14

0

457

0

Autres TOTAL

43

77

12

1 649 1 333 Les produitsà recevoirse composentpour l’essentield’intérêtscourussur swapsd’intérêts(1 272 millionsd’euros).Les chargesà payerse composentpour l’essentield’intérêtscourussur swaps * d’intérêts(252 millionsd’euros). 1 737 2 692

3.9

PROVISIONS

3.9.1

Tableau de variations des provisions

en millions d’euros

31/12/2017

31/12/2016

Dotations

Reprises Utilisations Conversion

Provisionspour risquesde contrepartie Provisionspour engagementssociaux

4

(1)

3

110

5

(24) (11)

(2) (7) (3)

89 15

Provisionspour litiges

22

11

Provisionspour restructurations

3 3 0 0

0 0 1 0

Portefeuille titres et instruments financiersà terme

(3)

Immobilisationsfinancières Promotion immobilière Provisions pourimpôts *

1

416

187

(38)

(6) (9)

559

Autres

52

6

(2)

47

Autres provisions

471 610

194 210

(43) (79)

(15) (27)

607

TOTAL 714 La dotationaux provisionspour impôtsde 187 millionsd’euroscorrespondprincipalementà la provisionde 108 millionsd’eurosde produitssur exerciceantérieurqui portesur un ajustementdu * traitementfiscalde certainesopérationsdu CréditFoncierdont la déductibilitén’avaitpas été appréhendéeintégralementl’annéede survenance. 0

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