BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2017

Détail des opérations de location-financement

31/12/2017

31/12/2016

Immobilier

Mobilier

Total

Immobilier

Mobilier

Total

en millions d’euros Encours sains

6 429

4 964

11 393

6 139

4 602

10 741

Encours dépréciés *

441

159 (52)

600

99

60

159

Dépréciations

(109)

(161)

(51)

(68)

(119)

TOTALDESOPÉRATIONS DE LOCATION-FINANCEMENT

6 761 10 781 Au 31 décembre2017, les encoursdépréciésintègrentl’ensembledes positionsréaliséesavecdes contrepartiesen défaut,bien que le groupeBPCE SAsoit propriétairedes biensobjetsdes * contrats.Au 31 décembre2016, ils intégraientuniquementles échéancesimpayéesvis-à-visdes contrepartiesen défaut. 5.7 Il s’agit des actifs financiers non dérivés à paiement fixe ou déterminableayant une date d’échéancedéterminéeet que le groupe a l’intention manifeste et les moyens de détenir jusqu’à l’échéance. 5 071 11 832 6 187 4 594 ACTIFS FINANCIERS DÉTENUS JUSQU’À L’ÉCHÉANCE

en millions d’euros

31/12/2017

31/12/2016

Effets publicset valeursassimilées Obligationset autrestitres à revenufixe

1 083 1 045 2 128

1 582 1 455 3 037

Montantbrut des actifsfinanciers détenus jusqu’à l’échéance

Dépréciations

(2)

(2)

TOTALDESACTIFS FINANCIERSDÉTENUS JUSQU’ÀL’ÉCHÉANCE

2 126

3 035

La juste valeur des actifs détenus jusqu’à l’échéance est présentée en note 15. Les actifs détenus jusqu’à l’échéanceportés par les sociétés d’assurancecontrôléespar le groupe BPCE

SA s’élèvent à 1 885 millions d’euros au

31 décembre2017 et 2066 millionsd’eurosau 31 décembre2016.

5.8

RECLASSEMENTS D’ACTIFS FINANCIERS

Portefeuille d’actifs financiers reclassés En application des amendementsdes normes IAS

39 et IFRS 7 « Reclassementsd’actifs financiers », le groupe a procédé au reclassementde

certains actifs financiers. Aucun nouveaureclassementn’a été réalisé au cours de l’exercice 2016 et de l’exercice2017.

Valeur nette comptable

Juste valeur

31/12/2017

31/12/2017

31/12/2016

31/12/2016

en millions d’euros 

Actifs reclassés vers la catégorie Prêts etcréances TOTALDES TITRES RECLASSÉS

6 601 6 601

8 372 8 372

6 536 6 536

7 363 7 363

Variation de juste valeur qui aurait été comptabilisée si les titres n’avaient pas été reclassés

en millions d’euros

Exercice 2017

Exercice 2016

Variation dejuste valeur qui aurait étéenregistrée aucompte de résultatsi les titres n’avaientpas étéreclassés - qui aurait étéenregistrée engains et pertesdirectement comptabilisés en capitauxpropres - si les titresn’avaient pasété reclassés

(2)

1

604

(93)

406

Document de référence 2017