BPCE_DOCUMENT_REFERENCE_2017

GESTION DES RISQUES Risque de crédit

L’équipe de validation mène les analyses de façon indépendanteen respectant une charte et des procédures qui décrivent les interactionsavec les entités modélisatricesainsi que le déroulement de la revue. Cette revue s’appuie sur une grille de critères qualitatifs et quantitatifset abordeprincipalement les points suivants : la documentation; ● la méthodologie, dont la validité des hypothèses ; ● la performance ; ● la robustesse ; ● le respectde la réglementation. ● Le niveau de détail de la revue est adapté en fonction de la nature des travaux examinés.Dans tous les cas, elle comporte a minima une revue sur base documentairesur l’aspect quantitatifdes systèmesde notation. Dans le cas d’un nouveau modèle ou d’une évolution majeure cette revue est complétée par la vérification des codes informatiques et la réalisation de tests complémentaires (calculs contradictoires). Ce champ d’intervention du pôle Validation peut être étendu en amont et en aval à une investigationde la qualité des données, de l’implémentation dans les systèmes et de l’insertion opérationnelle. En conclusion,la revue apporte un avis sur la validité des modèleset des paramètresassociés pour les risques de crédit et de contrepartie ainsi que pour les modèles autorisés pour le calcul des exigences en fonds propres. Elle apporte égalementun avis sur la conformitéà la

réglementation prudentielle. Elle est accompagnée, lorsque nécessaire, de préconisations.

CARTOGRAPHIE DES MODÈLES La DRCCPmaintientà jour une cartographiedes modèlesde notation interne du groupe, qui précise leur portée en termes de segments et d’entités du groupe, ainsi que leurs principalescaractéristiques,dont une note globale issue de la revue annuelle des modèles, caractérisant la performance et la fraîcheur des modèles (ancienneté/annéede développement). Le tableau ci-dessous répertorie les modèles internes de crédit du groupe utilisés pour la gestion des risques et lorsqu’ilssont autorisés par le superviseur, le calcul des exigences en fonds propres au sein des réseaux Banque Populaire et Caisse d’Epargne, de Natixis et ses filiales, duCrédit Foncier et de Palatine. Depuis 2016, le dispositifa été enrichi par de nouveauxmodèlesafin de mieux prendre en compte les spécificités de certains périmètres. En particulier, deux modèles de notation des petites entreprises (3 millions d’euros < CA < 10 millions d’euros) ont été déployés en octobre 2017. Ces modèles s’appuient sur des variables de comportementde compte et des données financièresde l’entreprise. Les contrats de financementtransactionnelde matières premièreset de financement avec actions cotées donnent lieu à des modèles dédiés de perte en casde défaut.

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Document de référence 2017