BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

FACTEURS ET GESTION DES RISQUES

RISQUE CLIMATIQUE

Risques financiers 6.14.4

ANALYSE ESG DE LA RÉSERVE DE LIQUIDITÉ Le Groupe BPCE se refinance sur les marchés et est attentif à la performance ESG des liquidités acquises sur les marchés. À titre d’illustration, chaque établissement Banques Populaires et Caisses d’Epargne dispose de la notation ESG de sa réserve de liquidité depuis le 3 e trimestre 2021 à travers un outil Power BI dédié aux titres obligataires. Une norme est en cours pour limiter tout investissement dans les titres en dessous d’un grade de notation ESG.

Ces analyses extra-financières de la réserve de liquidité sont effectuées depuis décembre 2019 et ont été généralisées à l’ensemble des établissements au 2 e trimestre 2021. Ces informations permettent aux établissements du Groupe BPCE de mieux piloter leurs portefeuilles et de pouvoir communiquer sur leur intégration des critères ESG.

Sensibilisation et formation 6.14.5

DÉPLOIEMENT D’UNE VERSION THÉMATIQUE DU RISK PURSUIT SUR LES RISQUES CLIMATIQUES Le Climate Risk Pursuit est un outil de formation interactif qui a été développé par le Département Risques climatiques de la direction des Risques. Cet outil vise à sensibiliser et former les collaborateurs du Groupe aux risques climatiques, à leurs impacts et aux enjeux Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance. À fin décembre 2021, 16 220 collaborateurs du Groupe BPCE ont terminé la formation. ATELIERS DE RÉFLEXION ET DE SENSIBILISATION SUR LES RISQUES CLIMATIQUES Des ateliers de réflexion ont été réalisés trimestriellement sur l’ensemble de l’année 2020 rassemblant les métiers du Groupe (Risques, Engagements, RSE, Développement, Juridique, Assurance, etc.). Ces moments d’échanges s’appuient sur des RÉDACTION DU RAPPORT TASK FORCE ON CLIMATE-RELATED FINANCIAL DISCLOSURES (TCFD) La TCFD, groupe de travail mis en place par le comité de stabilité financière du G20 a pour objectif de mettre en avant la transparence financière liée au climat. Le Groupe BPCE publie son premier rapport TCFD le 21 octobre 2021. Ce rapport présente les actions du Groupe BPCE en faveur de l’accompagnement de la transition vers une économie bas carbone et l’adaptation aux effets du changement climatique. Le rapport TCFD se structure autour de quatre thèmes : Gouvernance, Stratégie, Gestion des risques et Indicateurs, ce qui permet de présenter de manière uniforme la façon dont les entreprises prennent en compte les enjeux climatiques dans leur organisation et leur stratégie. Ce dernier est accessible en cliquant sur le lien ci-après : Rapport TCFD du Groupe BPCE 2021. Environnement réglementaire 6.14.6

cas avérés de risques climatiques physiques tels que des inondations, la sécheresse ou des averses de grêle. Ces mises en situation ont pour but d’identifier les principales conséquences et opportunités en lien avec l’étude de cas pour le banquier et l’assureur, ainsi que de réaliser un plan d’action avec les principales mesures de prévention (diminuer le risque d’exposition au sinistre) et éventuellement de protections (réductions des impacts lors du sinistre). Les participants, rassemblés pour leur complémentarité, apprécient ainsi les multiples facettes des risques climatiques et apportent chacun leurs compétences et expériences. 90 collaborateurs de 23 entités du Groupe ont ainsi participé à ces ateliers et représenté une quarantaine de métiers différents. Ces ateliers ont pour vocation à être réitérés avec d’autres collaborateurs de BPCE, des établissements et des filiales. Le département Risques Climatiques prévoit d’animer un atelier par trimestre en 2022.

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EXERCICES PILOTES DE L’ACPR ET DE L’ABE ET STRESS-TESTS DE LA BCE

Au cours du 1 er semestre 2021, les résultats des exercices pilotes de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution – ACPR – et de l’Autorité bancaire européenne – ABE –, auxquels le Groupe BPCE a volontairement participé, ont été publiés. Au niveau européen, les résultats ont montré que plus de la moitié des expositions des banques (58 % des expositions totales des entreprises évaluées) sont allouées à des secteurs qui pourraient être sensibles au risque de transition. Selon une première approche, le ratio d’actif verts agrégé au sein de l’Union européenne est seulement de 7,9 %. Cet exercice est une première étape et a vocation à être approfondi afin de développer des outils d’évaluation du risque climatique cohérents et comparables entre les différentes banques européennes. Dans un second temps, l’ABE continue à travailler à la conception d’un cadre de test de résistance au risque climatique.

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