BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

FACTEURS ET GESTION DES RISQUES

RISQUE CLIMATIQUE

Accélération de l’intégration des risques climatiques 6.14.2 et environnementaux

IDENTIFICATION ET ÉVALUATION DES RISQUES CLIMATIQUES L’identification des risques climatiques, leur encadrement et leur pilotage sont des étapes fondamentales à la définition d’une stratégie climatique tournée vers la transition environnementale. Pour le Groupe BPCE, les risques climatiques correspondent à la vulnérabilité de ses activités au changement climatique. On peut distinguer le risque climatique physique, lié directement aux événements météorologiques extrêmes induits par le

changement climatique, du risque climatique de transition, lié à l’adaptation nécessaire de nos activités et de celles de nos clients pour lutter contre les changements climatiques. La matérialité des risques associés au changement climatique est appréciée par référence aux grandes classes de risques usuels que sont, par exemple, le risque de crédit, le risque de marché et le risque opérationnel. Le Groupe BPCE a donc mis en place un dispositif robuste permettant l’identification des facteurs de risques climatiques pouvant impacter les risques traditionnels du Groupe accompagné d’un pilotage précis.

MATRICE DE MATÉRIALITÉ DES RISQUES DU GROUPE BPCE Dans le cadre de la publication en octobre 2021 du premier rapport TCFD du Groupe BPCE, la direction des Risques a défini une matrice de matérialité des risques climatiques :

CATEGORIE DE RISQUE

RISQUES PHYSIQUES

RISQUES DETRANSITION

Horizon du plan stratégique 2024

Horizon de temps : long terme (> 4 ans)

Horizon du plan stratégique 2024

Horizon de temps : long terme (> 4 ans)

Typologie de risques

Algus

Chroniques

Algus

Chroniques

Risque de crédit et de contrepartie : • défaut clients • dépréciation du collatéral

Faible

Moyen

Moyen

Fort

Risque de marché et de valorisation des actifs : • changement de valorisation des actions, des taux, des matières premières, etc.

Faible

Moyen

Faible

Moyen

Liquidité et structure du bilan : • risque de crise de liquidité à court terme • risque de refinancement

Faible

Moyen Faible

Faible

Moyen

Moyen Faible

Faible

Faible

Faible

Déclaration de sinistre

6

Faible

Moyen

Faible

Faible

Risque d’investissement propre

Risque au sein des portefeuilles clients (assurance et gestion d’actifs)

Faible

Moyen

Faible

Moyen

Faible

Moyen

Faible

Moyen

Risque opérationnel

Faible

Faible

Moyen

Fort

Risque de réputation

Faible

Moyen

Moyen

Fort

Risque stratégique

Faible

Faible

Moyen

Fort

Risque juridique, de conformité et réglementaire

DES RISQUES Depuis 2019, la macrocartographie des risques intègre les risques climatiques dans la catégorie « risques stratégiques, d’activité et d’écosystème ». Des premiers indicateurs ont été définis, mesurés et sont suivis pour chaque établissement afin d’en apprécier la pertinence : Les montants globaux de l’exposition en VaR 99,9 % des i. évènements « catastrophe naturelle » et « conditions météorologiques extrêmes » ;

La somme des encours « bruns » selon la définition de ii. l’ACPR datant de 2017 (basée exclusivement sur les codes NACE – Nomenclature statistique des Activités économiques dans la Communauté Européenne) ; Celle des encours d’énergies renouvelables ; iii. Les provisions sectorielles climatiques. iv.

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