BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

RAPPORT FINANCIER

CONTRÔLE DE LA QUALITÉ DE L’INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIÈRE

assurer la production de la comptabilité et des états • réglementaires de BPCE SA et des entités pour lesquelles elle agit en mandat et délégation. La direction des Comptabilités s’appuie, au sein du Groupe, sur les fonctions comptables de chaque entité qui ont la responsabilité de la publication des comptes individuels et, le cas échéant, des comptes consolidés, des déclaratifs réglementaires ainsi que des informations à destination de l’organe central. LA DIRECTION DU PILOTAGE DE LA PERFORMANCE La direction du Pilotage de la Performance est responsable de la production de l’information de gestion. Ses principales missions sont les suivantes : animer le pilotage et le processus de planification financière, • budget, plan pluriannuel, rolling forecast ; animer le pilotage des performances commerciales en appui • du pôle Banque commerciale et Assurance ; piloter les enjeux de solvabilité (ratios de solvabilité, de levier, • TLAC, MREL…) et la démarche Pilier II au sein du Groupe ; coordonner et monitorer la gestion des ressources rares au • sein du Groupe (rentabilité, fonds propres/solvabilité, liquidité) ; analyser la performance du Groupe, de ses métiers et de ses • entités notamment lors de la publication de chaque arrêté trimestriel ; piloter et challenger les performances financières des filiales, • au service des équilibres financiers du Groupe ; animer et piloter les démarches d’analyse des coûts • d’exploitation du Groupe ; contribuer à l’élaboration des plans stratégiques et financiers • du Groupe ; piloter les charges de l’organe central ; • animer la filière contrôle de gestion au sein du groupe. • La direction du Pilotage de la Performance s’appuie, au sein du Groupe, sur les fonctions de contrôle de gestion qui ont en charge le pilotage opérationnel de chaque entité et la responsabilité de la production des informations de gestion tant pour l’entité que pour celle à destination de l’organe central. LA DIRECTION ARCHITECTURE ET REPORTING La direction Architecture et Reporting est responsable de la sécurisation des applicatifs clés du SI Finance & Risques, de la fiabilisation des processus complexes de production (données transformées avec élaboration des reportings réglementaires et de pilotage) et de la mise en conformité de ces processus aux principes BCBS 239. Ses principales missions sont les suivantes : procéder à des choix stratégiques de design et construction • des socles de données ainsi que des processus réglementaires et de pilotage à partir des principaux calculateurs risques et finances, ce en situation courante, ad hoc et crise, en assurant la coordination de l’ensemble des projets afférents ; opérer, à travers sa fibre technologique, des systèmes • complexes de production (production Finance et Risques,

systèmes de trésorerie et activités bancaires) et mutualiser les efforts de projets pour d’autres métiers ; garantir une vision centralisée et cohérente sur toute la chaîne • SI Finance & Risques ; simplifier, harmoniser, intégrer et mutualiser dans une logique • d’efficacité opérationnelle et de sécurisation des processus en s’appuyant sur des leviers technologiques ; implémenter des outils innovants (simulations, exercices • proactifs, analyse de données…) et promouvoir une démarche d’innovation ouverte (Intelligence Artificielle, Finance Verte…) en lien direct avec la recherche permanente d’efficacité opérationnelle ; accélérer la mise en œuvre des réponses aux • recommandations et exigences réglementaires (par exemple BCBS 239 et dialogue BCE autour de la data Finance/Risque). LA DIRECTION DE LA GESTION FINANCIÈRE La direction de la Gestion financière est responsable de la gestion optimale et pérenne de la liquidité et du refinancement et exerce par ailleurs la responsabilité de la communication financière. Ses principales missions sont les suivantes : organiser, coordonner et superviser le refinancement du • Groupe BPCE sur les marchés financiers afin d’assurer, au meilleur prix possible, la réalisation d’un plan de refinancement soutenable dans le temps, permettant de financer les différentes activités du Groupe sur une duration cohérente avec les actifs créés et de répartir cette liquidité entre les différents métiers et en contrôler l’utilisation et l’évolution ; gérer l’optimisation des ressources rares, du refinancement • collatéralisé, du pilotage du collatéral et de la stratégie du refinancement vert ; produire les ratios réglementaires et s’assurer de leur respect • ainsi que des contraintes internes issues notamment de stress tests garantissant la soutenabilité du refinancement du business model du Groupe même en cas de crise ; élaborer le dispositif d’encadrement des risques de taux et de • liquidité du Groupe et sa déclinaison auprès des entités ; coordonner et réaliser les supports de présentation des • résultats trimestriels, de la structure financière ainsi que de l’évolution des métiers du Groupe pour permettre aux tiers de se faire une opinion sur sa solidité financière, sa rentabilité et ses perspectives ; coordonner et préparer la présentation de l’information • financière réglementée (document d’enregistrement universel et ses amendements trimestriels) déposée auprès de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et du rapport Pilier III, en intégrant les contributions des autres fonctions de BPCE ; organiser les relations avec les investisseurs institutionnels, • les analystes financiers et les agences de notation en assurant une coordination avec les autres entités notées du Groupe ; organiser et assurer les relations avec les investisseurs crédits • susceptibles de détenir et/ou d’acquérir des instruments de dettes (à court terme ou à moyen/long termes) émis par BPCE ou par Natixis. La direction de la Gestion financière s’appuie sur les fonctions éponymes organisées dans chaque entité et qui ont notamment en charge de communiquer les informations relatives à la gestion financière tant pour le compte de l’entité que pour celles à destination de l’organe central.

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