BPCE // DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

5

RAPPORT FINANCIER

COMPTES CONSOLIDÉS IFRS DU GROUPE BPCE SA AU 31 DÉCEMBRE 2021

Gains et Pertes comptabilisés au cours de la période

Évènement de gestion au cours de la période

Transfert de la période

Au compte de résultat (1)

Sur les opérations sorties du bilan à la clôture

Sur les opérations en vie à la clôture

vers une autre catégorie comptable

Ventes/ Rembour- sements

de et vers un autre niveau (2)

Achats/ Émissions

Autres variations (3)

01/01/2020

31/12/2020 (4)

en millions d’euros

PASSIFS FINANCIERS Dettes représentées par un titre

809

16

(26)

524 297

(748) (200)

574

Instruments dérivés

1 709

189

(242) (179)

(76) (55)

(250)

1 426

Dérivés de taux Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit

551 315 526 316

41

5

(29)

(5)

327 601 227 263

167

(30) (14) (20)

289

(164)

45

(20)

(2)

(2) (4) (1)

(71)

(211)

(20)

4

1 4

(13)

Autres dérivés

1

3

8

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (5)

2 518

205

(269)

821

(948)

(76)

(250)

2 001

Instruments dérivés

393 392

89

(56)

426 401

Dérivés de taux Dérivés actions

8

81

(56)

25

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Dettes représentées par un titre

393

89

(56)

426

9 366

(21)

422

4 627

(5 376)

(53)

(212)

8 754

Autres passifs financiers

2

2

4

Passifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option

9 368

(21)

422

4 627

(5 376)

(51)

(212)

8 758

Les principaux impacts comptabilisés en compte de résultat sont mentionnés en note 4.3. (1) Les principaux transferts de et vers le niveau 3 sont décrits dans la note 10.1.3. (2) Les autres variations incluent notamment l’effet des variations de périmètre et des écarts de change. (3) Les informations au 31 décembre 2020 n'ont pas été retraitées du changement du mode de comptabilisation et de présentation des swaps de devises (cf. note 5.2.3). (4) Hors couverture économique. (5)

502

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 | GROUPE BPCE

www.groupebpce.com